香港--(美國商業資訊)--透過旗下子公司和相關推廣實體（作為貴賓廳博彩推廣公司與合作者）展開經營的Iao Kun Group Holding Company Limited （簡稱“IKGH”，NASDAQ:IKGH）今日宣佈截至2015年9月30日未經審計的3個月和9個月財務業績。所有金額以美元列示。請參閱公司將向美國證券交易委員會提交的Form 6-K表格，查看截至2015年9月30日未經審計的3個月和9個月完整財務報表以及相關資訊披露。
2015年第三季摘要
- 截至2015年9月30日的3個月，轉碼數（賭場用來計算玩家的總投注額和VIP博彩貴賓廳業務交易總量的方式，定義描述見後文）為13億美元，較上年同期的43億美元下降71%。
- 2015年第三季，包含與收購King’s Gaming、Bao Li Gaming和Oriental貴賓廳相關的150萬美元或有對價公允價值變動收益在內，淨虧損為30萬美元，或每股淨虧損0.01美元（基本和稀釋後），而上年同期的淨虧損為1,220萬美元，或每股淨虧損0.20美元（基本和稀釋後）。
- 截至2015年9月30日的3個月，非公認會計準則(Non-GAAP)收益（不計無形資產攤銷、商譽減值以及與收購King's Gaming、Bao Li Gaming和Oriental貴賓廳相關的或有對價公允價值變動的營業收入）為230萬美元，或每股盈餘0.04美元（基本和稀釋後），而上年同期的非公認會計準則虧損為110萬美元，或每股虧損0.02美元（基本和稀釋後）。
2015年第三季業績
截至2015年9月30日的3個月， IKGH的營收為2,240萬美元，較上年同期下降57%，這主要歸咎於轉碼數下降，以及(i)百家樂貴賓玩家人數減少，這與澳門的整體博彩業務營收下降一致；(ii)中國大陸經濟下滑和持續的反腐運動（IKGH的大多數博彩貴賓客戶來自中國大陸）以及(iii)中國大陸政府政策持續收緊。
截至2015年9月30日的3個月淨虧損較上年同期改善主要受益於：或有對價的變動（截至2015年第三季的收益為150萬美元，去年同期虧損700萬美元）以及截至2015年9月30日3個月的中介佣金費用下降（原因在於轉碼數較上年同期下降）。截至2015年9月30日的3個月，IKGH的銷售、一般和管理費用也有所下降，這主要歸因於2014年IKGH申請在香港交易所上市所產生的相關費用。IKGH預計不會產生額外的上市費用。
IKGH董事長Lam Man Pou先生表示，「鑑於當前的大環境仍充滿了挑戰，我們仍在謹慎地經營澳門的貴賓市場和管理我們的資本。由於澳門的大環境仍困難重重，我們將繼續尋求其他海外貴賓市場機會，以補充我們在澳洲的權益，並讓我們當前的收入來源更加多元化。我們仍將致力於尋找合適的機會，以擴張我們的業務，並最終為股東創造長期價值。」
2015年前9個月摘要
- 截至2015年9月30日的9個月，轉碼數為52億美元，較上年同期的138億美元下降62%。
- 截至2015年9月30日的9個月，包含與收購King’s Gaming，Bao Li Gaming和Oriental貴賓廳相關的1,480萬美元或有對價公允價值變動收益在內，淨虧損為700萬美元，或每股淨虧損0.11美元（基本和稀釋後），而上年同期的淨虧損為6,580萬美元，或每股淨虧損1.09美元（基本和稀釋後）。截至2015年9月30日的9個月期間，IKGH產生了1,780萬美元的一次性商譽減值費用。
- 截至2015年9月30日的9個月，非公認會計準則(Non-GAAP)收入為820萬美元，或每股盈餘0.13美元（基本和稀釋後），而上年同期的非公認會計準則收入為920萬美元，或每股盈餘0.15美元（基本和稀釋後）。
2015年展望
2015年前10個月，IKGH的轉碼數達到56.7億美元（平均每月為5.7億美元），與去年同期的148.7億美元（平均每月為14.9億美元）相比下降62%。
公司維持其澳門5個現有貴賓廳2015年轉碼數60-70億美元的預期指引。
電話會議和重播資訊
IKGH將於今天美國東部標準時間上午8:30/澳門時間晚上9:30舉行電話會議，討論財務業績。欲參與會議，請在電話會議預定召開時間前至少10分鐘撥打以下號碼：
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1-800-967-7185（美國/加拿大） |
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10-800-714-1202（華北） |
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10-800-140-1181（華南） |
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800-901-111（香港） |
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800-101-2003（新加坡） |
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0808-101-1147（英國） |
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1-719-457-2714（全球其他國家） |
有關各方還可以在網站www.ikghcl.com（選擇“Events and Presentations”頁面）收聽電話會議網路直播。電話會議結束後，您可以透過以上連結上網存取會議重播，或者在2015年12月3日之前致電1-877-870-5176（美國用戶）或1-858-384-5517（國際用戶）並提供會議代碼3417662，以收聽此次電話會議的重播。
轉碼數定義
轉碼數(Rolling Chip Turnover)是賭場用來計算VIP業務交易量的方式，代表玩家購買的不可兌換籌碼(non-negotiable chips)總額。投注採用「不可兌換籌碼」的形式，贏錢賭注則由賭場以所謂的「現金」籌碼支付。「不可兌換籌碼」是專為VIP玩家設計的，以便於賭場計算貴賓廳博彩推廣公司與合作者應得的佣金。佣金根據每位玩家購買的「不可兌換籌碼」數量來支付。因此，貴賓廳博彩推廣公司就需要玩家不時地將他們的「現金籌碼」「轉」(“roll”)為「不可兌換籌碼」繼續下注（「轉碼數」的名稱由此而來）。透過推廣公司，「不可兌換籌碼」可以隨時兌換為現金。用「轉碼」下注有別於用現金籌碼下注，這種方式也被澳門博彩監察協調局(DICJ)用來區分VIP賭桌收入和中場賭桌收入。
IKGH旗下所有澳門貴賓廳的酬勞方法都採用分成模式。以輸/贏分成為基礎，貴賓廳博彩推廣公司與合作者按商定的貴賓廳「贏錢」比例獲得收入（另加一定的獎勵），但如果輸錢，也要承擔同樣比例的損失。澳洲貴賓廳的營業收入根據經雙方同意的轉碼數比例。
關於Iao Kun Group Holding Company Limited
IKGH是一家投資控股公司，透過旗下子公司和相關推廣實體（作為貴賓廳博彩推廣公司與合作者）展開經營，可以獲得貴賓廳博彩推廣公司與合作者來自貴賓廳博彩業務的所有利潤。IKGH的貴賓廳博彩推廣公司與合作者目前參與推廣的五個主要的豪華VIP博彩設施均位於世界最大的博彩市場——中國澳門。其中一家博彩貴賓廳位於澳門市區五星級頂級酒店澳門星際酒店(StarWorld Hotel & Casino)中，第二家博彩貴賓廳位於路氹金光大道的豪華五星級酒店澳門銀河綜合渡假城中，這兩家酒店均由銀河娛樂場股份有限公司(Galaxy Casino, S.A.)經營。其它三家博彩貴賓廳分別位於路氹金光大道的澳門金沙城中心、路氹金光大道的澳門新濠天地，以及澳門市中心新口岸新填海區的凱旋門賭場。IKGH最近開始澳洲賭場的試營（澳洲珀斯Crown Perth Casino和澳洲墨爾本的Crown Melbourne Casino），以進一步瞭解賭場仲介人和貴賓廳玩家的喜好以及市場規律。
前瞻性陳述
本新聞稿中包含根據《1995年美國私人證券訴訟改革法案》中安全港條款所作的前瞻性陳述，該陳述涉及各種風險和不確定因素。前瞻性陳述並非歷史事實。此類前瞻性陳述根據IKGH管理層目前的信念和預期，受到各種風險和不確定因素的影響，可能導致事實結果與前瞻性陳述產生差異。偶然性是博彩業的特徵。IKGH推廣實體貴賓廳業務的理論贏率取決於許多因素，其中一些因素是其無法控制的。除此以外，理論贏率也會受到其它因素的影響，其中包括賭客的技術和經驗、所玩遊戲的種類、賭客的經濟實力、賭桌限額、IKGH推廣實體的賭客下注額及賭客的賭博時間等——因此貴賓廳的實際贏率可能在短時間內發生重大變化，比如前一季和後一季之間的變化，從而造成其季度業績的波動。這些因素，無論是單一因素還是多種因素併發，都有可能對貴賓廳的贏率造成負面影響。投資人和潛在投資人應該參考本文的所有資訊，並且應該參考IKGH於2015年4月提交的20-F表年度報告，以及該公司不時向美國證券交易委員會提供的其他報告中包含的風險因素。
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截至以下日期的3個月 |
截至以下日期的3個月 |
截至以下日期的9個月 |
截至以下日期的9個月 |
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2015年9月30日 |
2014年9月30日 |
2015年9月30日 |
2014年9月30日 |
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|
貴賓廳業務營收 |
$ |
22,395,298 |
$ |
51,916,783 |
$ |
85,966,313 |
$ |
181,549,165 |
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|
總營收 |
22,395,298 |
51,916,783 |
85,966,313 |
181,549,165 |
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|
費用 |
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- 賭場代理佣金 |
15,603,525 |
47,136,322 |
62,855,213 |
151,635,092 |
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|
- 銷售、一般和管理費用 |
4,346,655 |
5,485,447 |
14,383,338 |
19,346,110 |
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|
- 特別轉碼稅 |
126,929 |
432,097 |
520,192 |
1,376,062 |
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|
- 商譽減值 |
- |
- |
17,754,136 |
- |
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|
- 無形資產攤銷 |
4,092,788 |
4,093,158 |
12,276,149 |
12,274,409 |
||||||||||||||||||||
|
費用合計 |
24,169,897 |
57,147,024 |
107,789,028 |
184,631,673 |
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|
不計或有對價公允價值變動的可歸於普通股股東的經營虧損 |
(1,774,599 |
) |
(5,230,241 |
) |
(21,822,715 |
) |
(3,082,508 |
) |
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|
與收購King’s Gaming、Bao Li Gaming和Oriental貴賓廳相關的或有對價公允價值變動 |
1,464,512 |
(7,018,014 |
) |
14,790,326 |
(62,701,703 |
) |
||||||||||||||||||
|
可歸於普通股股東的淨虧損 |
(310,087 |
) |
(12,248,255 |
) |
(7,032,389 |
) |
(65,784,211 |
) |
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|
其他綜合收入 |
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|
外匯 |
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- 兌換調整 |
50,151 |
(407,653 |
) |
103,142 |
(325,948 |
) |
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|
綜合虧損合計 |
$ |
(259,936 |
) |
$ |
(12,655,908 |
) |
$ |
(6,929,247 |
) |
$ |
(66,110,159 |
) |
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|
每股淨虧損 |
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|
基本 |
$ |
(0.01 |
) |
$ |
(0.20 |
) |
$ |
(0.11 |
) |
$ |
(1.09 |
) |
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|
稀釋後 |
$ |
(0.01 |
) |
$ |
(0.20 |
) |
$ |
(0.11 |
) |
$ |
(1.09 |
) |
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|
在外流通加權平均股 |
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|
基本 |
62,307,794 |
61,056,662 |
62,015,647 |
60,574,745 |
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|
稀釋後 |
62,307,794 |
61,056,662 |
62,015,647 |
60,574,745 |
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IAO KUN GROUP HOLDING COMPANY LIMITED 前身ASIA ENTERTAINMENT & RESOURCES LTD. 合併資產負債表 |
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2015年9月30日 |
2014年12月31日 |
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（未審計） |
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資產 |
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|
流動資產 |
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|
現金和現金等價物 |
$ |
9,207,637 |
$ |
11,146,534 |
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|
應收賬款，淨值 |
6,737,595 |
1,529,052 |
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|
應收借據 |
175,413,220 |
188,549,136 |
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|
預付費和其他資產 |
503,976 |
348,777 |
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|
流動資產合計 |
191,862,428 |
201,573,499 |
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|
無形資產（扣除2015年9月30日和2014年12月31日分別為54,408,216美元和42,105,966美元的累計攤銷） |
109,748,966 |
121,968,648 |
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|
商譽 |
- |
17,753,907 |
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|
財產和設備（扣除2015年9月30日和2014年12月31日分別為171,588美元和108,913美元的累計攤銷） |
262,316 |
322,149 |
||||||||
|
其他資產 |
23,232 |
23,427 |
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|
總資產 |
$ |
301,896,942 |
$ |
341,641,630 |
||||||
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負債和股東權益 |
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|
流動負債 |
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|
應付信貸額 |
$ |
56,515,400 |
$ |
32,392,020 |
||||||
|
應計費用 |
6,572,836 |
11,682,653 |
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|
應付股利 |
870,745 |
- |
||||||||
|
對Bao Li Gaming的收購——或有收購價格負債 |
14,711,631 |
22,662,750 |
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|
對Oriental貴賓廳的收購——或有收購價格負債 |
14,947,026 |
13,738,762 |
||||||||
|
應付貸款，股東，流動 |
2,870,765 |
2,612,490 |
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|
流動負債合計 |
96,488,403 |
83,088,675 |
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|
對Bao Li Gaming的收購——或有收購價格負債，扣除流動部分 |
- |
19,628,881 |
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|
對Oriental貴賓廳的收購——或有收購價格負債，扣除流動部分 |
- |
27,665,264 |
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|
負債合計 |
96,488,403 |
130,382,820 |
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承付款項與或有負債 |
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股東權益 |
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授權1,150,000股面值0.0001美元的優先股；全部未發行 |
- |
- |
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面值0.0001美元的普通股， 授權500,000,000股；2015年9月30日和2014年12月31日的已發行在外流通普通股數量分別為62,196,064股和 60,452,314股。 |
6,219 |
6,044 |
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|
其他實收資本 |
133,036,666 |
130,048,153 |
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保留盈餘 |
71,711,089 |
80,653,190 |
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|
累計其他綜合收入 |
654,565 |
551,423 |
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股東權益合計 |
205,408,539 |
211,258,810 |
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|
負債和股東權益合計 |
$ |
301,896,942 |
$ |
341,641,630 |
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現金流資訊（千美元計）（未審計） |
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截至2015年 9月30日的 9個月 |
截至2014年 9月30日的 9個月 |
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經營活動提供的淨現金 |
$ |
35,119 |
$ |
58,559 |
|||||||
|
用於投資活動的淨現金 |
(3 |
) |
(304 |
) |
|||||||
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用於融資活動的淨現金 |
(37,052 |
) |
(52,124 |
) |
|||||||
|
現金和現金等價物的淨（減少）增加 |
$ |
(1,936 |
) |
$ |
6,131 |
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非GAAP財務指標
公司計算的非GAAP收入（不計無形資產攤銷、商譽減值和或有對價公允價值變動的營業收入）和非GAAP每股盈餘，與根據淨利計算的每股盈餘不同，因為它不包含無形資產攤銷、商譽減值和或有對價的公允價值變動。公司在內部使用該資訊來評估其經營狀況，並且認為該資訊對於投資人而言十分重要，因為它提供了公司整個會計期間的財務資訊以及可用於評估經營業績的其他實用資訊，且用於與先前年度會計期間進行比較時更為精確。但是，不管上述情況如何，非GAAP收入和每股盈餘不應視為可以替代根據美國GAAP計算的淨利和每股盈餘或者比後者更加重要。以下是公司未經審計的淨利與非GAAP收入的調節表，以及GAAP每股盈餘與非GAAP每股盈餘的調節表：
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截至2015年 9月30日的 3個月 |
截至2014年 9月30日的 3個月 |
截至2015年 9月30日的 9個月 |
截至2014年 9月30日的 9個月 |
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|
可歸於普通股股東的淨虧損 |
$ |
(310,087 |
) |
$ |
(12,248,255 |
) |
$ |
(7,032,389 |
) |
$ |
(65,784,211 |
) |
||||||
|
無形資產攤銷 |
4,092,788 |
4,093,158 |
12,276,149 |
12,274,409 |
||||||||||||||
|
商譽減值 |
- |
- |
17,754,136 |
- |
||||||||||||||
|
或有對價公允價值變動 |
(1,464,512 |
) |
7,018,014 |
(14,790,326 |
) |
62,701,703 |
||||||||||||
|
非GAAP收益（虧損）（不計無形資產攤銷、商譽減值和或有對價公允價值變動） |
$ |
2,318,189 |
$ |
(1,137,083 |
) |
$ |
8,207,570 |
$ |
9,191,901 |
|||||||||
|
在外流通加權平均股 |
||||||||||||||||||
|
基本 |
62,307,794 |
61,056,662 |
62,015,647 |
60,574,745 |
||||||||||||||
|
稀釋後 |
62,307,794 |
61,056,662 |
62,068,211 |
60,841,526 |
||||||||||||||
|
截至2015年9月30日的3個月 |
截至2014年9月30日的3個月 |
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|
基本 |
完全稀釋 |
基本 |
完全稀釋 |
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|
可歸於普通股股東的每股虧損 |
$ |
(0.01 |
) |
$ |
(0.01 |
) |
$ |
(0.20 |
) |
$ |
(0.20 |
) |
|||||||||||||
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無形資產攤銷 |
0.07 |
0.07 |
0.07 |
0.07 |
|||||||||||||||||||||
|
商譽減值 |
- |
- |
- |
- |
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|
或有對價公允價值變動 |
(0.02 |
) |
(0.02 |
) |
0.11 |
0.11 |
|||||||||||||||||||
|
非GAAP每股盈餘（虧損）（不計無形資產攤銷、商譽減值和或有對價公允價值變動） |
$ |
0.04 |
$ |
0.04 |
$ |
(0.02 |
) |
$ |
(0.02 |
) |
|||||||||||||||
|
截至2015年9月30日的9個月 |
截至2014年9月30日的9個月 |
||||||||||||||||||||||||
|
基本 |
完全稀釋 |
基本 |
完全稀釋 |
||||||||||||||||||||||
|
可歸於普通股股東的每股虧損 |
$ |
(0.11 |
) |
$ |
(0.11 |
) |
$ |
(1.09 |
) |
$ |
(1.08 |
) |
|||||||||||||
|
無形資產攤銷 |
0.20 |
0.20 |
0.20 |
0.20 |
|||||||||||||||||||||
|
商譽減值 |
0.28 |
0.28 |
- |
- |
|||||||||||||||||||||
|
或有對價公允價值變動 |
(0.24 |
) |
(0.24 |
) |
1.04 |
1.03 |
|||||||||||||||||||
|
非GAAP每股盈餘（不計無形資產攤銷、商譽減值和或有對價公允價值變動） |
$ |
0.13 |
$ |
0.13 |
$ |
0.15 |
$ |
0.15 |
|||||||||||||||||
原文版本可在businesswire.com上查閱：http://www.businesswire.com/news/home/20151118006786/en/
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聯絡方式：
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James Preissler, +1 646-450-8808
preissj@ikghcl.com
