北卡羅萊納州夏洛特--(美國商業資訊)--美國銀行(Bank of America)(NYSE: BAC):
財務業績摘要2 |
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業務摘要2 |
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消費銀行 |
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• 不計利息費用(以FTE為基礎),營收成長4%,至198億美元(A)
• 淨利息收入(NII)(以FTE為基礎)成長2%,至100億美元(A)
–不計市場相關的NII和其他調整(A),NII達到105億美元,前一季為103億美元,前一年同期為104億美元
• 非利息收入成長7%,至97億美元
• 信貸損失準備金8億美元,前一季為8億美元,前一年同期為2億美元
• 非利息費用下降2%,至139億美元;不計訴訟費用,非利息費用下降3%,至134億美元 (B)
• 淨利成長9%,至33億美元;每股盈餘稀釋後為0.28美元,前一年同期為0.25美元
此前公佈的15年第四季項目
• 某些信託優先證券淨利息收入減少,導致每股減損0.03美元
• 英國稅法變化帶來的負面影響為每股0.03美元
資產負債表,資本和流動性
• 普通股第1類資本(過渡)為1,630億美元;普通股第1類資本(完全實施)為1,541億美元(C)
• 全球過剩流動性來源增加650億美元,達到創紀錄的5,040億美元;獲得必要資金的時間為39個月(D)
•存款總餘額增加780億美元,至1.2兆美元
• 平均資產報酬率為0.61%;平均普通股報酬率為5.1%;平均有形普通股報酬率為7.3%(E)
• 每股有形帳面價值(F)增加8%,至15.62美元;每股帳面價值增加6%,至22.54美元
• 2015年透過普通股買回和派息的形式向股東返還了45億美元資金 |
• 貸款增加120億美元,存款增加480億美元2 • 經紀資產增加8% • 抵押貸款發放總量上升13% • 美國信用卡支出總額上升5%
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全球財富和投資管理 |
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• 客戶餘額總計近2.5兆美元 • 2015年第四季管理的長期資產達到70億美元 • 貸款增加120億美元,存款增加160億美元2
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全球銀行 |
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• 貸款增加370億美元,存款增加160億美元2 • 全球投資銀行手續費排名第三(G) • 參與了全球前十大債務交易中的8項交易,以及前十大股權交易中的7項交易 (G)
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全球市場 |
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• 不計淨DVA,銷售和交易營入增加11%(H) – 固定收入增加20%(H) – 股票下降3%(H)
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遺留資產和服務 |
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• 非利息費用下降16%,至11億美元;不計訴訟費用的非利息費用下降28%,至7.95億美元(I) • 逾期60天以上的第一順位抵押貸款數量下降46%,至103,000筆
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1 2015年業績包括提前實施用於金融工具確認與衡量的新會計指引的影響。詳情請參考章節附註H。
2 與前一年同期相比的財務摘要和業務摘要,除非另行說明。貸款和存款餘額為期末額。公司的完全應稅等值(FTE)基礎是非公認會計準則財務衡量標準。詳情請參考章節附註A。以公認會計準則為基礎,2015年第四季不計利息費用的總營收為195億美元,淨利息收入為98億美元。每股盈餘完全稀釋。
執行長評論 |
近10年來最高的年度淨利 |
「2015年的業績創下近10年以來的新高,反映了我們在開發直接營運模式,專注於負責任的成長,以及與每一位顧客和客戶發展更多業務方面的努力。我們在貸款成長、存款和財務管理資產流方面擁有穩健的客戶活動,而且我們也將更多資金返還股東。在這一成績的基礎上,我們在未來將繼續投資並控制支出。」 |
財務長評論 |
「本季業績反映了我們持續努力改善營運優勢,同時繼續投資於我們的業務。公司獲得更多淨利息收入,嚴格控制支出,並在本季透過普通股買回和派息而將13億美元返還股東。」
– Paul Donofrio,財務長 |
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消費者銀行 |
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截至以下日期的三個月 |
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財務業績1 |
(百萬美元計) |
2015年12月31日 |
2015年9月30日 |
2014年12月31日 |
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• 營收增加3,300萬美元,至78億美元
–淨利息收入受益於存放款增加
–非利息收入下降,主要源於抵押貸款銀行業務收入減少
• 非利息費用下降7,600萬美元,主要源於營運費用降低;效率比由57%提升為56%
• 淨利上升9%,至18億美元 |
淨利息收入(FTE) |
$ |
5,059 |
$ |
5,004 |
$ |
4,967 |
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非利息收入 |
2,733 |
2,828 |
2,792 |
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總營收(FTE)2 |
7,792 |
7,832 |
7,759 |
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信貸損失準備金 |
654 |
648 |
653 |
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非利息費用 |
4,343 |
4,435 |
4,419 |
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淨利 |
$ |
1,799 |
$ |
1,759 |
$ |
1,654 |
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1與前一年同季相比,除非另行說明。營收和淨利息收入以FTE為基礎。 2 營收,不計利息費用。 |
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截至以下日期的三個月 |
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業務摘要1,2 |
(十億美元計) |
2015年12月31日 |
2015年9月30日 |
2014年12月31日 |
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• 零售存款市場佔有率排名第一3
• 平均存款餘額增加400億美元,或8%
• 平均貸款餘額增加120億美元,或6%
• 抵押和房屋淨值貸款發放總額增加20億美元,或13%,至170億美元
• 客戶經紀資產增加90億美元,或8%,至1,230億美元
• 新發放約130萬張美國消費者信用卡
• 行動銀行活躍用戶達到1,870萬,成長13%
• 4,726個營業點,包括本季新開設9個新營業點
• 信用卡/轉帳卡支出合計上升40億美元,至1,300億美元 |
平均存款 |
$ |
557.3 |
$ |
548.9 |
$ |
517.6 |
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平均貸款和租賃 |
211.1 |
206.3 |
199.2 |
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經紀資產 (EOP) |
122.7 |
117.2 |
113.8 |
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發放抵押貸款總額4 |
17.0 |
16.9 |
15.0 |
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行動銀行用戶(百萬) |
18.7 |
18.4 |
16.5 |
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營業據點數量 |
4,726 |
4,741 |
4,855 |
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效率比 (FTE)1 |
56 |
% |
57 |
% |
57 |
% |
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平均分配資本報酬率(J) |
25 |
% |
24 |
% |
22 |
% |
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美國消費者信用卡總數 |
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新卡帳戶(百萬)2 |
1.3 |
1.3 |
1.2 |
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風險調整後的利潤率2 |
9.81 |
% |
9.54 |
% |
9.96 |
% |
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1與前一年同季相比,除非另行說明。效率比以FTE為基礎。 2美國的銀行卡組合包括消費者銀行和全球財富與投資管理。 3來源:SNL branch data,美國零售存款市場佔有率根據2015年6月的FDIC存款資料(經調整,並去除了商業餘額。)
4抵押貸款發放總額包括由消費者銀行和全球財富與投資管理發放的第一抵押貸款和房屋淨值貸款。 |
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全球財富與投資管理 |
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截至以下日期的三個月 |
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財務摘要1 |
(百萬美元計) |
2015年12月31日 |
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2015年9月30日 |
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2014 年12月31日 |
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• 營收下降1.6億美元,至44億美元
– 淨利息收入持平,因為貸款和存款成長所帶來的收益大都被公司資產負債管理分配活動的影響
– 非利息收入下降,歸咎於交易活動減少和市場價值降低
• 非利息費用增加3,600萬美元,主要歸咎於此前發放的股票獎勵攤銷增加,以及投資於面對客戶的專業人員,部分被營收相關獎勵的減少所抵消。
• 淨利下降13%,至6.14億美元 |
淨利息收入 (FTE) |
$ |
1,412 |
$ |
1,377 |
$ |
1,406 |
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非利息收入 |
3,031 |
3,091 |
3,197 |
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營收總額 (FTE)2 |
4,443 |
4,468 |
4,603 |
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信貸損失準備金 |
15 |
(2 |
) |
14 |
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非利息費用 |
3,478 |
3,446 |
3,442 |
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淨利 |
$ |
614 |
$ |
656 |
$ |
705 |
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1與前一年同季相比,除非另行說明。營收和淨利息收入以FTE為基礎。 2營收,不計利息費用。 |
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截至以下日期的三個月 |
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業務摘要1 |
(十億美元計) |
2015年12月31日 |
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2015年9月30日 |
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2014 年12月31日 |
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• 平均存款餘額增加125億美元,或5%
• 平均貸款和租賃額增加123億美元,或10%
• 總客戶餘額相對持平,為近2.5兆美元
• 管理的長期資產流達到70億美元,連續26個季度的資產流量為正值
• 理財顧問人數增加5%,至18,167名 |
平均存款 |
$ |
251.3 |
$ |
244.0 |
$ |
238.8 |
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平均貸款和租賃 |
135.8 |
133.2 |
123.5 |
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長期管理資產流 |
6.7 |
4.4 |
9.4 |
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流動性 管理資產流 |
4.8 |
(3.2 |
) |
(0.3 |
) |
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稅前利潤率 |
21 |
% |
23 |
% |
25 |
% |
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效率比 (FTE)1 |
78 |
% |
77 |
% |
75 |
% |
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平均分配資本報酬率(J) |
20 |
% |
22 |
% |
23 |
% |
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1與前一年同季相比,除非另行說明。效率比以FTE為基礎。 |
||||||||||||||||||
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全球銀行 |
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截至以下日期的三個月 |
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財務摘要1 |
(百萬美元計) |
2015年12月31日 |
2015年9月30日 |
2014年12月31日 |
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• 營收增加3,900萬美元,至44億美元
– 淨利息收入受益於存放款餘額增加,部分被公司資產負債管理活動配置(包括流動性成本)以及貸款利差縮小所抵消
– 非利息收入增加,源於租賃和財務管理業務的改善以及沒收地產銷售所帶來的收益,部分被投資銀行手續費減少所抵消
• 信貸損失準備金增加2.64億美元,源於能源相關的呆帳損失升高,以及為因應貸款成長和能源曝險而設立的準備金
• 非利息費用下降,源於訴訟和獎勵薪酬的支出降低,部分被投資於面對客戶的專業人員所抵消
• 淨利下降9%,至14億美元,主要源於信貸損失準備金的增加 |
淨利息收入 (FTE) |
$ |
2,435 |
$ |
2,346 |
$ |
2,415 |
||||||
非利息收入2 |
1,918 |
1,844 |
1,899 |
||||||||||
營收總額 (FTE)2,3 |
4,353 |
4,190 |
4,314 |
||||||||||
信貸損失準備金 |
233 |
179 |
(31 |
) |
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非利息費用 |
1,938 |
2,018 |
1,969 |
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淨利 |
$ |
1,378 |
$ |
1,277 |
$ |
1,520 |
|||||||
1 與前一年同季相比,除非另行說明。營收和淨利息收入以FTE為基礎。 2全球銀行與全球市場共享部分投資銀行和貸款專案的收益。 3營收,不計利息費用。 |
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截至以下日期的三個月 |
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業務摘要1 |
(十億美元計) |
2015年12月31日 |
2015年9月30日 |
2014年12月31日 |
|||||||||
• 平均存款餘額增加157億美元,或5%
• 平均貸款和租賃額增加333億美元,或12%
• 全行投資銀行手續費為13億美元(不計自營交易),下降17%,歸咎於槓桿融資和股票發行減少,部分被顧問費增加所抵消
– 投資銀行手續費淨額在全球排名第三(G)
– 本季顧問費在合併以來各季度中排名第二
– 在十大債務交易和十大股權交易中,公司分別參與了其中的8項和7項交易(G) |
平均存款 |
$ |
307.8 |
$ |
296.3 |
$ |
292.1 |
||||||
平均貸款和租賃 |
320.3 |
310.0 |
287.0 |
||||||||||
公司投資銀行手續費總額(不含自營交易)2 |
1.3 |
1.3 |
1.5 |
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全球銀行投資銀行手續費2 |
0.7 |
0.8 |
0.8 |
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商業借貸營收 |
2.0 |
1.9 |
1.9 |
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全球交易服務營收 |
1.6 |
1.6 |
1.6 |
||||||||||
效率比 (FTE)1 |
44 |
% |
48 |
% |
46 |
% |
|||||||
平均分配資本報酬率(J) |
16 |
% |
14 |
% |
18 |
% |
|||||||
1 與前一年同季相比,除非另行說明。效率比以FTE為基礎。 2 全球銀行與全球市場共享部分投資銀行和貸款專案的收益。 |
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全球市場 |
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截至以下日期的三個月 |
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財務摘要1 |
(百萬美元計) |
2015年12月31日 |
2015年9月30日 |
2014年12月31日 |
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• 營收增加7.41億美元,至31億美元;不計淨DVA4,營收增加3.13億美元,至33億美元,主要源於銷售和交易業績改善以及股票投資收益,部分被投資銀行手續費下降所抵消
• 非利息費用增加2.32億美元,主要源於營收相關費用增加
• 淨利為1.85億美元,前一年同期虧損7,500萬美元;不計DVA,淨利為3.08億美元,前一年同期為3.16億美元4 |
淨利息收入 (FTE) |
$ |
1,166 |
$ |
1,135 |
$ |
1,036 |
|||||||
非利息收入2 |
1,962 |
2,635 |
1,351 |
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營收總額2,3 |
3,128 |
3,770 |
2,387 |
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淨DVA4 |
(198 |
) |
12 |
(626 |
) |
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營收總額 (不計淨DVA) (FTE)2,3,4(H) |
3,326 |
3,758 |
3,013 |
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信貸損失準備金 |
30 |
42 |
26 |
|||||||||||
非利息費用 |
2,754 |
2,683 |
2,522 |
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淨利(虧損) |
$ |
185 |
$ |
821 |
$ |
(75 |
) |
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1與前一年同季相比,除非另行說明。營收和淨利息收入以FTE為基礎。. 2 全球銀行與全球市場共享部分投資銀行和貸款專案的收益。 3營收,不計利息費用。. 4不計淨 DVA的營收是非公認會計準則財務指標。2014年第四季,計入淨DVA的FVA費用為4.97億美元。2015年第四季,公司提前實施用於確認和衡量金融工具的新會計指引。有關具體資訊請查閱章節附註H。 |
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截至以下日期的三個月 |
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業務摘要1 |
(十億美元計) |
2015年12月31日 |
2015年9月30日 |
2014年12月31日 |
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• 銷售和交易營收增加7億美元,至24億美元
• 不計淨DVA,銷售和交易營收成長11%,至26億美元(H)
– FICC上升20%,反映了大多數產品的改善,尤其是利率和信貸相關的產品(H)
– 股票下跌3%,源於客戶活動不振(H)
• 連續五年在全球研究型公司中排名第一2 |
平均交易相關資產 |
$ |
416.1 |
$ |
431.5 |
$ |
455.5 |
|||||||
平均貸款和租賃 |
68.8 |
66.4 |
58.1 |
|||||||||||
銷售和交易營收 |
2.4 |
3.2 |
1.7 |
|||||||||||
銷售和交易營收(不計淨DVA)(H) |
2.6 |
3.2 |
2.4 |
|||||||||||
全球市場投資銀行手續費 |
0.5 |
0.5 |
0.7 |
|||||||||||
效率比(FTE)1 |
88 |
% |
71 |
% |
106 |
% |
||||||||
平均分配資本報酬率(J) |
2 |
% |
9 |
% |
n/m |
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n/m = 無意義 1與前一年同季相比,除非另行說明。營收和淨利息收入以FTE為基礎。 2 來源:《機構投資人》雜誌。 |
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遺留資產和服務 |
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截至以下日期的三個月 |
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財務業績1 |
(百萬美元計) |
2015年12月31日 |
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2015年9月30日 |
|
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2014年12月31日 |
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• 營收下降5,000萬美元,源於貸款餘額減少而導致淨利息收入降低,以及非利息收入小幅下降,原因在於服務費和不計避險收益的抵押貸款服務權績效的降低被聲明及保證金的下降部分抵消
• 信貸損失準備金收益下降1.03億美元,主要歸咎於資產組合改善的步伐放緩
• 非利息費用下降16%,至11億美元;不計訴訟費用,非利息費用下降28%,至7.95億美元,主要源於服務成本下降(I)
• 逾期60天以上的第一順位抵押貸款下降46%,至103,000筆
• LAS員工3人數下降35%,至11,200名
• 淨虧損從3.79億美元下降至3.51億美元 |
淨利息收入(FTE) |
$ |
347 |
$ |
382 |
$ |
390 |
||||||||||
非利息收入 |
241 |
458 |
248 |
||||||||||||||
營收總額 (FTE)2 |
588 |
840 |
638 |
||||||||||||||
信貸損失準備金 |
(10 |
) |
6 |
(113 |
) |
||||||||||||
非利息費用 |
1,148 |
1,142 |
1,360 |
||||||||||||||
訴訟費用 |
353 |
228 |
256 |
||||||||||||||
非利息費用(不計訴訟費) |
795 |
914 |
1,104 |
||||||||||||||
淨虧損 |
$ |
(351 |
) |
$ |
(196 |
) |
$ |
(379 |
) |
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1 與前一年同季相比,除非另行說明。營收和淨利息收入以FTE為基礎 。 2 營收,不計利息費用。 3 包括其他支持LAS(合約方)的 FTE。 |
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所有其他 |
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截至以下日期的三個月 |
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財務業績1 |
(百萬美元計) |
2015年12月31日 |
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2015年9月30日 |
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2014年12月31日 |
|||||||||
• 營收增加2.01億美元,至(5.45億美元)
– 部分信託優先證券收益減少了6億美元,以及對債券的1億美元市場相關正調整,使淨利息收入受到影響 – 非利息收入得到改善,主要源於未列英國付款保證保險準備金以及債券銷售收益增加
• 1.12億美元信貸損失準備金的正面影響有所下降,源於貸款回收降低,包括不良貸款銷售的收入
• 非利息費用下降2.74億美元,主要源於人事和訴訟成本減少,部分被專業費用增加所抵消
• 英國稅法改變對所得稅造成2.9億美元的負面影響
• 淨虧損從3.75億美元下降至2.89億美元 |
淨利息收入(FTE) |
$ |
(387 |
) |
$ |
(502 |
) |
$ |
(349 |
) |
|||||||
非利息收入 |
(158 |
) |
14 |
(397 |
) |
||||||||||||
營收總額 (FTE)2 |
(545 |
) |
(488 |
) |
(746 |
) |
|||||||||||
信貸損失準備金 |
(112 |
) |
(67 |
) |
(330 |
) |
|||||||||||
非利息費用 |
210 |
84 |
484 |
||||||||||||||
淨利 (虧損) |
$ |
(289 |
) |
$ |
4 |
$ |
(375 |
) |
|||||||||
1 與前一年同季相比,除非另行說明。營收和淨利息收入以FTE為基礎 。 2 營收,不計利息費用。 |
註:所有其他業務包括資產負債管理業務、股票投資、國際消費卡業務、清算業務、剩餘費用分配及其他。資產負債管理業務包括某些住宅抵押貸款、債券、利率和外匯風險管理活動(包括剩餘淨利息收入分配)以及某些分配策略的影響和會計避險無效。自2014年發放新貸款開始,我們在消費者銀行業務保留了某些住宅抵押貸款業務,這與整體關係管理架構一致;此前,這類抵押貸款屬於所有其他業務。此外,某些由LAS管理的住宅抵押貸款,被劃分至所有其他。某些資產負債管理的業績已被劃撥至我們的業務部門。股票投資包括我們的商戶服務合資企業以及全球本金投資,後者由股票組合、房地產和其他另類投資構成。.
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信貸品質 |
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截至以下日期的三個月 |
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摘要1 |
(百萬美元計) |
2015年12月31日 |
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2015年9月30日 |
|
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2014年12月31日 |
|||||||
• 信貸品質依然穩健,所有消費者資產組合的信貸品質均有改善,而商業資產組合領域的能源類呆帳損失和受非議水準有所上升
•呆帳損失淨額為11億美元,去年同期為9億美元
• 不計與2014年8月DoJ和解費用相關的虧損、抵押資產估價調整以及不良貸款銷售和其他貸款回收,2015年第四季和前一年同期的呆帳損失淨額均為10億美元
•呆帳損失淨額比率從0.40%升至0.51%。不計上述項目,2015年第四季呆帳損失淨額比率為0.45%,前一年同期為0.47%
• 信貸損失準備金為8.1億美元, 與2015年第三季基本上持平,較去年同期有所上升,原因在於消費者貸款回收下降、消費者資產組合改善的步伐放緩,以及貸款成長和能源領域曝險導致商業資產組合準備金增加
•準備金淨釋放額為3.34億美元,前一年同期為6.6億美元;對前幾季計提撥備項目進行調整後,準備金淨釋放額為1.95億美元,前一年同期為5.09億美元
• 受非議商業曝險從上季的136億美元增至165億美元,前一年同期為116億美元,主要源於能源領域受非議商業曝險增加
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信貸損失準備金 |
$ |
810 |
$ |
806 |
$ |
219 |
||||||||
呆帳損失淨額 |
1,144 |
932 |
879 |
||||||||||||
呆帳損失淨額比率2 |
0.51 |
% |
0.42 |
% |
0.40 |
% |
|||||||||
期末 |
|||||||||||||||
不良貸款、租賃和失去贖回權的房產 |
$ |
9,836 |
$ |
10,336 |
$ |
12,629 |
|||||||||
不良貸款、租賃和失去贖回權的房產比3 |
1.10 |
% |
1.17 |
% |
1.45 |
% |
|||||||||
貸款和租賃損失備抵金 |
$ |
12,234 |
$ |
12,657 |
$ |
14,419 |
|||||||||
貸款和租賃損失備抵金比率4 |
1.37 |
% |
1.44 |
% |
1.65 |
% |
|||||||||
1與前一年同期相比,除非另行說明。 2呆帳損失淨額比率使用以一年計之呆帳損失淨額除以期內平均未償還貸款和租賃進行計算。 3不良貸款、租賃和失去贖回權的房產比按不良貸款、租賃和失去贖回權的房產除以期末的未償還貸款、租賃和失去贖回權的房產進行計算。 4貸款和租賃損失備抵金比按貸款和租賃損失備抵金除以期末的未償還貸款和租賃進行計算。
附註:比率不包括以公允價值選擇權衡量的貸款。 |
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資產負債表、流動性和資本摘要(十億美元計,除非另行說明) |
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資產負債表(期末) |
截至以下日期的三個月 |
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12/31/2015 |
9/30/2015 |
12/31/2014 |
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資產總額 |
$ |
2,144.3 |
$ |
2,153.0 |
$ |
2,104.5 |
|||
貸款和租賃總額 |
903.0 |
887.7 |
881.4 |
||||||
存款總額 |
1,197.3 |
1,162.0 |
1,118.9 |
||||||
資金和流動性 |
|||||||||
長期負債 |
$ |
236.8 |
$ |
237.3 |
$ |
243.1 |
|||
全球過剩流動性來源(D) |
504 |
499 |
439 |
||||||
獲取必要資金的時間(月) (D) |
39 |
42 |
39 |
||||||
股權 |
|||||||||
有形普通股股東權益1 |
$ |
162,118 |
$ |
161,659 |
$ |
151,732 |
|||
有形普通股權益比1 |
7.8 |
% |
7.8 |
% |
7.5 |
% |
|||
普通股股東權益 |
$ |
233,932 |
$ |
233,632 |
$ |
224,162 |
|||
普通股權益比 |
10.9 |
% |
10.9 |
% |
10.7 |
% |
|||
每股數據 |
|||||||||
普通股每股有形帳面價值 (F) |
$ |
15.62 |
$ |
15.50 |
$ |
14.43 |
|||
普通股每股帳面價值 |
22.54 |
22.41 |
21.32 |
||||||
已發行普通股(十億) |
10.38 |
10.43 |
10.52 |
||||||
|
|||||||||
監管資本 |
|||||||||
巴塞爾協議3過渡(依據報告)2,3 |
|||||||||
普通股第1類(CET1)資本 |
$ |
163.0 |
$ |
161.6 |
$ |
155.4 |
|||
風險加權資產 |
1,602 |
1,392 |
1,262 |
||||||
普通股第1類資本比 |
10.2 |
% |
11.6 |
% |
12.3 |
% |
|||
巴塞爾協議3,完全實施2,4 |
|||||||||
普通股第1類資本 |
$ |
154.1 |
$ |
153.1 |
$ |
141.2 |
|||
標準方法 |
|||||||||
風險加權資產 |
$ |
1,426 |
$ |
1,415 |
$ |
1,415 |
|||
普通股第1類資本比 |
10.8 |
% |
10.8 |
% |
10.0 |
% |
|||
高階方法5 |
|||||||||
風險加權資產 |
$ |
1,574 |
$ |
1,398 |
$ |
1,465 |
|||
普通股第1類資本比 |
9.8 |
% |
11.0 |
% |
9.6 |
% |
|||
備考風險加權資產 |
n/a |
$ |
1,570 |
n/a |
|||||
備考普通股第1類資本比 |
n/a |
9.7 |
% |
n/a |
|||||
補充槓桿比率(K) |
|||||||||
第1類資本 |
$ |
175.8 |
$ |
174.6 |
$ |
160.5 |
|||
銀行控股公司補充槓桿比率 |
6.4 |
% |
6.4 |
% |
5.9 |
% |
|||
銀行補充槓桿比率 |
6.9 |
% |
7.0 |
% |
7.0 |
% |
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註: 1 非公認會計準則財務衡量標準。請參閱本新聞稿17-19頁的調節表。 2 監管資本比是初步資料。在完全實施的基礎上,普通股第1類(CET1)資本、第1類資本、風險加權資產(RWA)、普通股第1類資本比和銀行持股公司補充槓桿比率(SLR)是非公認會計準則財務衡量標準。欲查看完全實施的普通股第1類資本的調節表,請參考本新聞稿第13頁。 3如此前所披露,美國銀行已獲准開始使用高階方法資本架構來決定風險資本,而且如今必須按照標準和高階方法來彙報監管資本。產生較低比率的方法將被用於評估資本適足率,2015年第四季使用的是高階方法。在退出並行運行之前,我們必須僅按照標準方法來彙報監管資本。 4在獲准退出並行運行之後,美國的銀行監管機構要求修改某些內部分析模型,包括批發(如商業)信貸模型,而此舉增加了我們在2015年第四季的風險加權資產。2015年第三季的備考資訊包括這些修改若於2015年9月30日生效所帶來的影響。 5 巴塞爾協議3完全實施高階方法預估值是假設美國的銀行監管機構批准我們的內部分析模型,包括批准內部模型方法(IMM)。截至2015年12月31日,BAC尚未獲得IMM批准. |
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章節附註 |
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A |
公司的完全應稅等值(FTE)基礎是非公認會計準則財務衡量標準。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表,請參考本新聞稿第17-19頁。以公認會計準則為基礎,截至2015年12月31日、2015年9月30日和2014年12月31日的3個月淨利息收入分別為98億美元、95億美元和96億美元。不計市場相關調整的淨利息收入(按FTE基礎)是非公認會計準則財務衡量標準。截至2015年12月31日、2015年9月30日和2014年12月31日的3個月,溢價攤銷費用和避險無效的市場相關調整分別為1億美元、(6)億美元和(6)億美元。截至2015年12月31日的季度其他調整包括某些信託優先證券的6億美元負調整。以公認會計準則為基礎,截至2015年12月31日、2015年9月30日和2014年12月31日的3個月不計利息費用之總營收分別為195億美元、204億美元和187億美元。截至2015年12月31日、2015年9月30日和2014年12月31日的3個月淨DVA收益(虧損)分別為(1.98)億美元、1,200萬美元和(6.26)億美元。 |
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|
B |
非利息費用(不計訴訟費用)是非公認會計準則財務衡量標準。以公認會計準則為基礎,截至2015年12月31日、2015年9月30日和2014年12月31日的3個月非利息費用分別為139億美元、138億美元和142億美元。截至2015年12月31日、2015年9月30日和2014年12月31日的3個月訴訟費用分別為4.28億美元、2.31億美元和3.93億美元。 |
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C |
完全實施的預估值是非公認會計準則財務衡量標準。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表,請參考本新聞稿第17-19頁。2014年1月1日,巴塞爾協議3規則生效,需遵循與監管扣除和影響普通股第1類(CET1)資本和第1類資本的調整相關的過渡條款。美國銀行已獲准於2015年第四季開始使用高階方法資本架構來決定風險資本要求。如此前所披露,獲准退出並行運行後,美國的銀行監管機構要求修改某些內部分析模型,包括批發(如商業)信貸模型,2015年第四季風險加權資產有所增加。2015年第三季的備考資訊包括這些修改若於2015年9月30日生效所帶來的影響。巴塞爾協議3高階方法預估值是假設美國的銀行監管機構批准我們的內部分析模型,包括批准內部模型方法(IMM)。截至2015年12月31日,BAC尚未獲得IMM批准。 |
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|
D |
全球過剩流動性來源包括現金和高品質、流動的、無產權負擔的證券,後者僅限於美國政府證券、美國機構證券、美國機構抵押貸款支持證券以及選定的非美國政府和泛國家證券,而且當它們出現時可以隨時滿足資金需求。它並不包括美國聯準會貼現窗口或聯邦住宅貸款銀行的借貸能力。銀行或其他受監管機構在轉移流動性時受制於某些監管限制。獲得必要資金的時間是一項債務償還能力指標,是指美國銀行在不發行債券或獲取額外流動性的情況下,僅使用母公司的全球過剩流動性來源來償還無擔保控股公司債務所需的月數。我們衡量無擔保合約債務的指標為:由美國銀行發行或擔保的優先或次級債務的給付期限。我們已經將所列期限內的債務計入無擔保合約債務,包括預估成本, 主要用於此前宣佈的BNY Mellon私人商標證券化和解。截至2015年12月31日,該金額為85億美元。
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E |
平均有形普通股報酬率是非公認會計準則財務衡量標準。詳情請參考本新聞稿第17-19頁。 |
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F |
每股普通股有形帳面價值是非公認會計準則財務衡量標準。詳情請參考本新聞稿第17-19頁。 |
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G |
2016年1月5日的Dealogic的排名,截至2015年12月31日的季度。 |
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H |
2016年1月1日,財務會計標準委員會(FASB)頒佈新的會計指引,用於確認和衡量金融工具。根據新指引的要求,公司應於累計其他綜合收入(OCI)中列報以公允價值(稱之為債務評價調整,或DVA)衡量的公司自身債務信用價差變動所產生的未實現損益,美國銀行早在2015年1月1日便已實施這一要求。採取這一措施的影響在於將截至2015年1月1日的稅前20億美元(稅後12億美元)未實現DVA虧損,從2015年1月1日的保留盈餘中重新歸類至累計其他綜合收入。此外,2015年第三季、第二季和第一季的稅前3.01億美元、3.01億美元和4.2億美元未實現DVA收益,則從其他收入重新歸類至2015年第三季、第二季和第一季的累計其他綜合收入。如此前報告所示,此舉導致上述各季度的淨利分別減少1.87億美元、1.86億美元和2.6億美元,或約每季0.02美元。這一變化反映在綜合業績和全球市場部分的業績中。2014年的業績並不會因新會計指引條款而進行重新編製。
所有時期的營收包括衍生品淨DVA,以及自身採購折扣信貸部分的攤銷和結構化債務已實現DVA;2015年之前還包括結構化債務未實現DVA。
全球市場營收(不計淨DVA)以及銷售和交易營收(不計淨DVA)是非公認會計準則財務衡量標準。截至2015年12月31日的3個月和前一年同期的淨DVA虧損分別為1.98億美元和6.26億美元。截至2015年12月31日的3個月和前一年同期的FICC淨DVA虧損分別為1.9億美元和5.77億美元。截至2015年12月31日的3個月和前一年同期的股票淨DVA虧損分別為800萬美元和4,900萬美元。 |
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I |
遺留資產和服務(LAS)非利息費用(不計訴訟費用)是非公認會計準則財務衡量標準。截至2015年12月31日、2015年9月30日和2014年12月31日的3個月LAS非利息費用分別為11億美元、11億美元和14億美元。截至2015年12月31日、2015年9月30日和2014年12月31日的3個月LAS訴訟費用分別為3.53億美元、2.28億美元和2.56億美元。 |
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J |
平均分配資產報酬率是非公認會計準則財務衡量標準。公司認為使用這類非公認會計準則財務衡量標準能夠為評估該項業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對非公認會計準則財務衡量標準進行定義或計算。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的相應調節表,請參考本新聞稿第17-19頁。 |
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K |
預估的補充槓桿比率使用季末第1類資本作為分子,根據巴塞爾協議3(完全實施)進行計算。分母是補充槓桿曝險,根據資產負債表內曝險資產之和的每日平均數減去認可的第1類應扣除款項,以及季度內每個月底的某些表外曝險資產的簡單平均數。表外曝險資產包括貸款承諾、信用狀、潛在未來衍生品曝險和回購型交易。2015年12月31日,銀行控股公司的SLR(以完全實施為基礎)估計為6.4%。完全實施與過渡的補充槓桿曝險之間的差異不大。 |
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連絡資訊和投資人電話會議邀請 |
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執行長Brian Moynihan和財務長Paul Donofrio將在今天上午8:30(美國東部時間)召開的電話會議中討論2015年第四季業績。報告內容以及配套資料可在美國銀行投資人關係網站http://investor.bankofamerica.com上取得。
欲連線收聽本次電話會議,請致電1.877.200.4456(美國)或1.785.424.1732(國際),會議ID:79795。請於電話會議開始10分鐘前撥打電話。從1月19日中午至1月27日午夜(東岸時間)致電 1.800.753.8546(美國)或1.402.220.0685(國際)也可以收聽此次電話會議的重播。
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投資人電話會議資訊 |
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關於美國銀行
美國銀行是全球首屈一指的金融機構之一,為個人消費者、中小型企業和大企業提供全方位的銀行、投資、資產管理及其他金融和風險管理產品與服務。該公司擁有約4,700個零售金融中心、約16,000台自動櫃員機以及屢獲殊榮的線上銀行服務(擁有約3,200萬活躍用戶和約1,900萬行動用戶),從而為大約4,700萬名消費者和小型企業客戶提供服務。美國銀行是財富管理、企業和投資銀行以及交易領域的全球領導者,為全世界的企業、政府、機構和個人提供眾多資產類別的服務。美國銀行透過一系列創新、易於使用的線上產品與服務,為大約300萬家小型企業主提供業界一流的支援。該公司透過遍佈全美50州、哥倫比亞特區、美屬維爾京群島、波多黎各和超過35個國家的業務據點為客戶提供服務。美國銀行公司股票(NYSE: BAC)在紐約證券交易所上市。
前瞻性陳述
美國銀行及其管理層可能提出一些構成《1995年私人證券訴訟改革法案》(Private Securities Litigation Reform Act of 1995)界定之「前瞻性陳述」的陳述。這些陳述可以經由與歷史或當前事實沒有很大關聯的事實進行辨別。前瞻性陳述經常使用「期望」、「目標 」、「預計 」、「希望 」、「預測 」、「打算 」、「計畫 」、「目的 」、「相信 」、「繼續 」和其它類似意思的詞語,或者「將 」、「可能 」、「或許 」、「應該 」、「會 」和「能夠 」等未來式或情境動詞。前瞻性陳述代表美國銀行對其未來業績和營收、未來業務和整體經濟狀況以及其他未來事項的當前預期、計畫或者預測。這些陳述不是未來業績或表現的保證,涉及某些很難預測且通常非美國銀行所能控制的已知或未知風險、不確定因素和假設。實際的結果和業績可能與在這些前瞻性陳述中表達或暗示的結果存在顯著差異。
讀者不應過於信賴任何前瞻性陳述,並應該考慮以下的不確定性與風險,以及Item 1A條款下充分討論的風險與不確定性。美國銀行2014年10-K表年度報告和該銀行隨後向美國證券交易委員會提交的任何其它報告中涉及的「風險因素」:該公司解決陳述與保證條款回購及相關索賠的能力,包括投資人或受託人提出的索賠,這些投資人或受託人試圖區分ACE Securities Corp.與DB Structured Products, Inc. (ACE)訴訟案判決的某些方面,或提出其他索賠以避免ACE判決的影響;以及該公司有可能會面臨來自一個或更多糾紛對方的相關服務、證券、詐騙、賠償、分攤或者其他索賠,包括受託人、貸款購買者、承銷商、發行商、參與證券化、債券保險或債券品牌的其他機構以及其他投資人;未來的陳述與保證條款虧損可能會超過該公司記錄的負債以及預測的陳述與保證條款曝險潛在虧損範圍;該公司可能無法收回抵押貸款保險理賠;因未決或未來訴訟和監管程序產生的潛在索賠、賠償、處罰、罰金和名譽受損,包括金額可能超過該公司記錄的負債和訴訟風險可能造成的損失估計範圍;歐洲委員會根據針對該公司競爭行為的調查可能實施的補救措施; LIBOR的可能結果,其他參考利率和外匯詢價及調查;有關非美國司法管轄區的金融穩定性和成長速度的不確定性,這些司法管轄區可能在履行其主權債務方面面臨困難並在金融市場、貨幣和交易方面承受相關壓力,該公司與這類風險(包括直接、間接和經營風險)相關的曝險; 美國和全球利率、匯率和經濟狀況的影響;能源價格持續下跌對公司業務、財務狀況和營運業績的影響; 潛在高利率環境對該公司業務、財務狀況的影響以及營運業績的影響;主要信用評等機構對該公司信用評等的不利變化;該公司某些資產和負債的公允價值預測;關於監管資本和流動性要求的內容、時機和影響的不確定性,包括可能採用整體損失吸收能力要求;由於金融行為監管局的行動,付款保證保險曝險可能上升;美國聯準會的行動對公司資本計畫的可能影響;執行和遵守不斷變化的美國和國際監管新規定的影響,包括但不限於復原與處理計畫要求、伏克爾規則以及衍生品規範;公司或者第三方的操作或安全系統或基礎設施的故障或被攻破,包括由網路攻擊所導致;以及其他類似事項。
前瞻性陳述僅涉及截至提出陳述之日的情況,美國銀行不承擔更新任何前瞻性陳述以反映提出前瞻性陳述之後出現的情況或事件影響的義務。
BofA Global Capital Management Group, LLC(簡稱“BofA Global Capital Management”)是美國銀行公司旗下的資產管理部門。BofA Global Capital Management實體為機構與個人投資者提供投資管理服務與產品。
美銀美林(Bank of America Merrill Lynch)是美國銀行公司全球銀行和全球市場業務部門的行銷名稱。貸款、衍生品和其他商業銀行業務由美國銀行公司的銀行關係企業執行,包括美國聯邦存款保險公司(FDIC)成員Bank of America, N.A.。證券、金融諮詢和其他投資銀行業務由美國銀行公司的投資銀行關係企業(簡稱「投資銀行關係企業」)執行,其中包括Merrill Lynch, Pierce, Fenner & Smith Incorporated,這些公司既是註冊經紀自營商,也是美國金融業監管機構(FINRA)和美國證券投資人保護公司(SIPC)的成員。投資銀行關係企業提供的投資產品:不在聯邦存款保險公司投保*可能損失價值*不受銀行擔保。美國銀行公司的經紀自營商並非銀行,是來自其銀行關係企業的獨立法律實體。除非明確指出,否則這些經紀自營商的義務並不是其銀行關係企業的義務,並且這些銀行關係企業對經紀自營商已售、提供或推薦的證券概不負責。上述情況也適用於其它非銀行關係企業。
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美國銀行公司及其子公司 |
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部分財務資料 |
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(百萬美元計,每股資料除外;股票數以千股計) |
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損益表摘要 |
截至12月31日的以下年份 |
2015年第四季 |
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2015年 |
2014年 |
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淨利息收入 |
$ |
39,251 |
$ |
39,952 |
$ |
9,801 |
$ |
9,511 |
$ |
9,635 |
||||||||||||||
非利息收入 |
43,256 |
|
44,295 |
|
9,727 |
|
10,870 |
|
9,090 |
|
||||||||||||||
扣除利息費用的總營收 (1) |
82,507 |
84,247 |
19,528 |
20,381 |
18,725 |
|||||||||||||||||||
信貸損失準備金 |
3,161 |
2,275 |
810 |
806 |
219 |
|||||||||||||||||||
非利息費用 |
57,192 |
|
75,117 |
|
13,871 |
|
13,808 |
|
14,196 |
|
||||||||||||||
所得稅前收入 |
22,154 |
6,855 |
4,847 |
5,767 |
4,310 |
|||||||||||||||||||
所得稅費用 |
6,266 |
|
2,022 |
|
1,511 |
|
1,446 |
|
1,260 |
|
||||||||||||||
淨利 (1) |
$ |
15,888 |
|
$ |
4,833 |
|
$ |
3,336 |
|
$ |
4,321 |
|
$ |
3,050 |
|
|||||||||
優先股股利 |
1,483 |
|
1,044 |
|
330 |
|
441 |
|
312 |
|
||||||||||||||
歸於普通股股東的淨利 (1) |
$ |
14,405 |
|
$ |
3,789 |
|
$ |
3,006 |
|
$ |
3,880 |
|
$ |
2,738 |
|
|||||||||
|
||||||||||||||||||||||||
已發行普通股 |
4,054 |
25,866 |
71 |
36 |
648 |
|||||||||||||||||||
已發行在外流通普通股平均數 |
10,462,282 |
10,527,818 |
10,399,422 |
10,444,291 |
10,516,334 |
|||||||||||||||||||
已發行在外流通稀釋後普通股平均數 |
11,213,992 |
10,584,535 |
11,153,169 |
11,197,203 |
11,273,773 |
|||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||
平均資產負債表摘要 |
||||||||||||||||||||||||
債券總額 |
$ |
390,884 |
$ |
351,702 |
$ |
399,423 |
$ |
394,420 |
$ |
371,014 |
||||||||||||||
貸款和租賃總額 |
882,183 |
903,901 |
891,861 |
882,841 |
884,733 |
|||||||||||||||||||
獲利資產總額 |
1,830,342 |
1,814,930 |
1,852,958 |
1,847,396 |
1,802,121 |
|||||||||||||||||||
總資產 |
2,160,141 |
2,145,590 |
2,180,472 |
2,168,993 |
2,137,551 |
|||||||||||||||||||
總存款 |
1,155,860 |
1,124,207 |
1,186,051 |
1,159,231 |
1,122,514 |
|||||||||||||||||||
普通股股東權益 |
230,182 |
223,072 |
234,851 |
231,620 |
224,479 |
|||||||||||||||||||
股東權益總額 |
251,990 |
238,482 |
257,125 |
253,893 |
243,454 |
|||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||
績效比 |
||||||||||||||||||||||||
平均資產報酬率 (1) |
0.74 |
% |
0.23 |
% |
0.61 |
% |
0.79 |
% |
0.57 |
% |
||||||||||||||
平均有形普通股股東權益報酬率 (1, 2) |
9.11 |
2.52 |
7.32 |
9.65 |
7.15 |
|||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||
每股普通股資訊 |
||||||||||||||||||||||||
盈餘 (1) |
$ |
1.38 |
$ |
0.36 |
$ |
0.29 |
$ |
0.37 |
$ |
0.26 |
||||||||||||||
稀釋後盈餘 (1) |
1.31 |
0.36 |
0.28 |
0.35 |
0.25 |
|||||||||||||||||||
已支付股利 |
0.20 |
0.12 |
0.05 |
0.05 |
0.05 |
|||||||||||||||||||
帳面價值 |
22.54 |
21.32 |
22.54 |
22.41 |
21.32 |
|||||||||||||||||||
有形帳面價值(2) |
15.62 |
14.43 |
15.62 |
15.50 |
14.43 |
|||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||
2015年12月31日 |
2015年9月30日 |
2014年12月31日 |
||||||||||||||||||||||
期末資產負債表摘要 |
||||||||||||||||||||||||
債券總額 |
$ |
407,005 |
$ |
391,651 |
$ |
380,461 |
||||||||||||||||||
貸款和租賃總額 |
903,001 |
887,689 |
881,391 |
|||||||||||||||||||||
獲利資產總額 |
1,811,998 |
1,826,310 |
1,768,431 |
|||||||||||||||||||||
總資產 |
2,144,316 |
2,153,006 |
2,104,534 |
|||||||||||||||||||||
總存款 |
1,197,259 |
1,162,009 |
1,118,936 |
|||||||||||||||||||||
普通股股東權益 |
233,932 |
233,632 |
224,162 |
|||||||||||||||||||||
股東權益總額 |
256,205 |
255,905 |
243,471 |
|||||||||||||||||||||
已發行在外流通普通股 |
10,380,265 |
10,427,305 |
10,516,542 |
|||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||
信貸品質 |
截至12月31日的以下年份 |
2015年第四季 |
2015年第三季 |
2014年第四季 |
||||||||||||||||||||
2015年 |
2014年 |
|||||||||||||||||||||||
呆帳損失淨額總額 |
$ |
4,338 |
$ |
4,383 |
$ |
1,144 |
$ |
932 |
$ |
879 |
||||||||||||||
呆帳損失淨額占平均未償還貸款和租賃的百分比(3) |
0.50 |
% |
0.49 |
% |
0.51 |
% |
0.42 |
% |
0.40 |
% |
||||||||||||||
信貸損失準備金 |
$ |
3,161 |
$ |
2,275 |
$ |
810 |
$ |
806 |
$ |
219 |
||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||
2015年12月31日 |
2015年9月30日 |
2014年12月31日 |
||||||||||||||||||||||
不良貸款、租賃和失去贖回權的房產總額(4) |
$ |
9,836 |
$ |
10,336 |
$ |
12,629 |
||||||||||||||||||
不良貸款、租賃和失去贖回權的房產占貸款、租賃和失去贖回權的房產總額的百分比(3) |
1.10 |
% |
1.17 |
% |
1.45 |
% |
||||||||||||||||||
貸款和租賃損失備抵金 |
$ |
12,234 |
$ |
12,657 |
$ |
14,419 |
||||||||||||||||||
貸款和租賃損失備抵金占未償還貸款和租賃總額的百分比(3) |
1.37 |
% |
1.44 |
% |
1.65 |
% |
||||||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||
美國銀行公司及其子公司 |
||||||||||||||||||||||||
部分財務資料(續) |
|
|
|
|
||||||||||||||||||||
(百萬美元計) |
||||||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||
巴塞爾協議3標準過渡 |
||||||||||||||||||||||||
資本管理 |
2015年12月31日 |
2015年9月30日 |
2014年12月31日 |
|||||||||||||||||||||
風險資本指標 (5, 6, 7): |
||||||||||||||||||||||||
普通股第1類資本 |
$ |
163,026 |
$ |
161,649 |
$ |
155,361 |
||||||||||||||||||
普通股第1類資本比 |
10.2 |
% |
11.6 |
% |
12.3 |
% |
||||||||||||||||||
第1類槓桿比率 |
8.6 |
8.5 |
8.2 |
|||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||
有形權益比 (8) |
8.9 |
8.8 |
8.4 |
|||||||||||||||||||||
有形普通股權益比(8) |
7.8 |
7.8 |
7.5 |
|||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||
監管資本調節表 (5, 7, 9) |
2015年12月31日 |
2015年9月30日 |
2014年12月31日 |
|||||||||||||||||||||
監管資本—巴塞爾協議3過渡至完全實施 |
||||||||||||||||||||||||
普通股第1類資本(過渡)(6) |
$ |
163,026 |
$ |
161,649 |
$ |
155,361 |
||||||||||||||||||
過渡期間資產營運淨虧損和稅收減免結轉所導致的遞延所得稅資產 |
(5,151 |
) |
(5,554 |
) |
(8,905 |
) |
||||||||||||||||||
過渡期間發生的累計其他綜合收入 |
(1,917 |
) |
(1,018 |
) |
(1,592 |
) |
||||||||||||||||||
過渡期間發生的無形資產 |
(1,559 |
) |
(1,654 |
) |
(2,556 |
) |
||||||||||||||||||
過渡期間發生的固定收入退休基金資產 |
(568 |
) |
(470 |
) |
(599 |
) |
||||||||||||||||||
與過渡期間發生的負債和衍生品有關的DVA |
307 |
228 |
925 |
|||||||||||||||||||||
過渡期間發生的其他調整和扣除 |
(54 |
) |
(92 |
) |
(1,417 |
) |
||||||||||||||||||
普通股第1類資本(完全實施) |
$ |
154,084 |
|
$ |
153,089 |
|
$ |
141,217 |
|
|||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||
風險加權資產—依據報告到巴塞爾協議3(完全實施) |
||||||||||||||||||||||||
依據報告的巴塞爾協議3標準方法風險加權資產(6) |
$ |
1,401,849 |
$ |
1,391,672 |
$ |
1,261,544 |
||||||||||||||||||
報告至完全實施的風險加權資產變化 |
24,088 |
|
22,989 |
|
153,722 |
|
||||||||||||||||||
巴塞爾協議3標準方法風險加權資產(完全實施) |
$ |
1,425,937 |
|
$ |
1,414,661 |
|
1,415,266 |
|
||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||
依據報告的巴塞爾協議3高階方法風險加權資產 |
$ |
1,602,070 |
n/a |
n/a |
||||||||||||||||||||
報告至完全實施的風險加權資產變化 |
(27,690 |
) |
n/a |
n/a |
||||||||||||||||||||
巴塞爾協議3高階方法風險加權資產(完全實施) (10) |
$ |
1,574,380 |
|
$ |
1,397,504 |
|
1,465,479 |
|
||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||
監管資本比 |
||||||||||||||||||||||||
巴塞爾協議3標準方法普通股第1類資本比(過渡)(6) |
11.6 |
% |
11.6 |
% |
12.3 |
% |
||||||||||||||||||
巴塞爾協議3高階方法普通股第1類資本比(過渡) |
10.2 |
n/a |
n/a |
|||||||||||||||||||||
巴塞爾協議3標準方法普通股第1類資本比(完全實施) |
10.8 |
10.8 |
10.0 |
|||||||||||||||||||||
巴塞爾協議3高階方法普通股第1類資本比(完全實施)(10) |
9.8 |
11.0 |
9.6 |
(1) 如欲瞭解提前實施新會計指引(用於確認和衡量金融工具)所帶來的影響,請參閱第9頁。
(2) 平均有形普通股股東權益報酬率和每股普通股有形帳面價值是非公認會計準則財務衡量標準。我們認為使用這些非公認會計準則財務衡量標準能夠為評估該公司的業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對非公認會計準則財務衡量標準進行定義或計算。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的相應調節表,請參考第17-19頁。
(3) 比率不包括會計期間以公允價值選擇權進行會計處理的貸款。呆帳損失比的季度資料按年進行計算。
(4) 餘額不包括過期消費者信用卡、由房地產擔保的消費者貸款(償還由聯邦住宅管理局擔保)、單獨投保的長期備用協議(全保險房屋貸款)以及一般而言不是由房地產擔保的其它消費者和商業貸款;已購買的信用減損貸款(但是客戶的合約可能已經過期);待售的不良貸款;根據公允價值選擇權進行會計處理的不良貸款;以及2010年1月1日之前從已購買信用減損投資組合去除的非應計不良負債重組貸款。
(5)監管資本比是初步資料。.
(6) 2015年9月30日的普通股第1類資本比反映了風險加權資產計算從使用基於普通風險的方法改為使用巴塞爾協議3的標準方法,而且普通股第1類資本包括2015年開始推行的監管資本過渡條款。
(7) 美國銀行獲准從2015年第四季開始使用高階方法資本架構來決定風險資本要求。在獲准退出並行運行的情形下,美國銀行現在必須按照標準和高階方法來彙報監管資本。產生較低比率的方法將被用於評估資本適足率,2015年第四季度使用的是高階方法。在退出並行運行之前,我們僅需要按照標準方法來彙報監管資本。.
(8) 有形權益比等於期末有形股東權益除以期末有形資產。有形普通股權益比等於期末有形普通股股東權益除以期末有形資產。有形股東權益和有形資產是非公認會計準則財務衡量標準。我們認為使用這些非公認會計準則財務衡量標準能夠為評估該公司的業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對非公認會計準則財務衡量標準進行定義或計算。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的相應調節表,請參考第17-19頁。
(9) 完全實施的估計值是非公認會計準則財務衡量標準。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的調節表,請參考上文。
(10) 巴塞爾協議3(完全實施)高階方法估計值是假設美國的銀行監管機構批准我們的內部分析模型,包括批准內部模型方法。截至2015年12月31日,我們的內部模型方法尚未獲得批准。
n/a = 無意義
上期的某些金額已重新分類,與本期報告一致。
美國銀行公司及其子公司 |
||||||||||||||||||||||||
業務部門的季度業績 |
||||||||||||||||||||||||
(百萬美元計) |
||||||||||||||||||||||||
|
2015年第四季 |
|||||||||||||||||||||||
消費者銀行 |
|
全球財富與投資管理 |
|
全球銀行 |
|
全球市場 |
|
遺留資產和服務 |
|
全部其他 |
||||||||||||||
扣除利息費用的總營收(以FTE為基礎)(1) |
$ |
7,792 |
$ |
4,443 |
$ |
4,353 |
$ |
3,128 |
$ |
588 |
$ |
(545 |
) |
|||||||||||
信貸損失準備金 |
654 |
15 |
233 |
30 |
(10 |
) |
(112 |
) |
||||||||||||||||
非利息費用 |
4,343 |
3,478 |
1,938 |
2,754 |
1,148 |
210 |
||||||||||||||||||
淨利(虧損) |
1,799 |
614 |
1,378 |
185 |
(351 |
) |
(289 |
) |
||||||||||||||||
平均分配資本報酬率 (2) |
25 |
% |
20 |
% |
16 |
% |
2 |
% |
n/m |
n/m |
||||||||||||||
資產負債表 |
||||||||||||||||||||||||
平均 |
||||||||||||||||||||||||
貸款和租賃總額 |
$ |
211,126 |
$ |
135,839 |
$ |
320,290 |
$ |
68,835 |
$ |
27,223 |
$ |
128,548 |
||||||||||||
總存款 |
557,319 |
251,306 |
307,806 |
37,454 |
n/m |
22,916 |
||||||||||||||||||
分配資本(2) |
29,000 |
12,000 |
35,000 |
35,000 |
24,000 |
n/m |
||||||||||||||||||
期末 |
||||||||||||||||||||||||
貸款和租賃總額 |
$ |
214,405 |
$ |
137,847 |
$ |
325,677 |
$ |
73,208 |
$ |
26,521 |
$ |
125,343 |
||||||||||||
總存款 |
572,739 |
260,893 |
296,162 |
37,276 |
n/m |
22,898 |
||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||
2015年第三季 |
||||||||||||||||||||||||
消費者銀行 |
|
全球財富與投資管理 |
|
全球銀行 |
|
全球市場 |
|
遺留資產和服務 |
|
全部其他 |
||||||||||||||
扣除利息費用的總營收(以FTE為基礎) (1, 3) |
$ |
7,832 |
$ |
4,468 |
$ |
4,190 |
$ |
3,770 |
$ |
840 |
$ |
(488 |
) |
|||||||||||
信貸損失準備金 |
648 |
(2 |
) |
179 |
42 |
6 |
(67 |
) |
||||||||||||||||
非利息費用 |
4,435 |
3,446 |
2,018 |
2,683 |
1,142 |
84 |
||||||||||||||||||
淨利 (虧損) (3) |
1,759 |
656 |
1,277 |
821 |
(196 |
) |
4 |
|||||||||||||||||
平均分配資本報酬率(2) |
24 |
% |
22 |
% |
14 |
% |
9 |
% |
n/m |
n/m |
||||||||||||||
資產負債表 |
||||||||||||||||||||||||
平均 |
||||||||||||||||||||||||
貸款和租賃總額 |
$ |
206,337 |
$ |
133,168 |
$ |
310,043 |
$ |
66,392 |
$ |
29,074 |
$ |
137,827 |
||||||||||||
總存款 |
548,897 |
243,980 |
296,321 |
37,050 |
n/m |
22,603 |
||||||||||||||||||
分配資本(2) |
29,000 |
12,000 |
35,000 |
35,000 |
24,000 |
n/m |
||||||||||||||||||
期末 |
||||||||||||||||||||||||
貸款和租賃總額 |
$ |
208,981 |
$ |
134,630 |
$ |
315,224 |
$ |
70,159 |
$ |
27,982 |
$ |
130,713 |
||||||||||||
總存款 |
551,541 |
246,172 |
297,644 |
36,019 |
n/m |
21,769 |
||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||
2014 年第四季 |
||||||||||||||||||||||||
消費者銀行 |
|
全球財富與投資管理 |
|
全球銀行 |
|
全球市場 |
|
遺留資產和服務 |
|
全部其他 |
||||||||||||||
扣除利息費用的總營收(以FTE為基礎)(1) |
$ |
7,759 |
$ |
4,603 |
$ |
4,314 |
$ |
2,387 |
$ |
638 |
$ |
(746 |
) |
|||||||||||
信貸損失準備金 |
653 |
14 |
(31 |
) |
26 |
(113 |
) |
(330 |
) |
|||||||||||||||
非利息費用 |
4,419 |
3,442 |
1,969 |
2,522 |
1,360 |
484 |
||||||||||||||||||
淨利(虧損) |
1,654 |
705 |
1,520 |
(75 |
) |
(379 |
) |
(375 |
) |
|||||||||||||||
平均分配資本報酬率(2) |
22 |
% |
23 |
% |
18 |
% |
n/m |
n/m |
n/m |
|||||||||||||||
資產負債表 |
||||||||||||||||||||||||
平均 |
||||||||||||||||||||||||
貸款和租賃總額 |
$ |
199,215 |
$ |
123,544 |
$ |
287,003 |
$ |
58,108 |
$ |
33,772 |
$ |
183,091 |
||||||||||||
總存款 |
517,581 |
238,835 |
292,096 |
40,941 |
n/m |
22,162 |
||||||||||||||||||
分配資本(2) |
30,000 |
12,000 |
33,500 |
34,000 |
17,000 |
n/m |
||||||||||||||||||
期末 |
||||||||||||||||||||||||
貸款和租賃總額 |
$ |
202,000 |
$ |
125,431 |
$ |
288,905 |
$ |
59,388 |
$ |
33,055 |
$ |
172,612 |
||||||||||||
總存款 |
524,415 |
245,391 |
279,792 |
40,746 |
n/m |
19,240 |
(1) 完全應稅等值(FTE)是企業經營管理層使用的業績衡量標準,管理層認為該標準可讓投資人更瞭解有關利差的情況,從而易於進行比較。
(2) 平均分配資本報酬率按照淨利(根據資金成本以及與無形資產相關的應獲收益和某些費用進行了調整)除以平均分配資本計算。分配資本和相關的報酬率是非公認會計準則財務衡量標準。該公司認為使用這些非公認會計準則財務衡量標準能夠為評估各部門的業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對這些衡量標準進行定義或計算。(請參考第17-19頁的附件A:非公認會計準則調節表——與公認會計準則財務衡量標準的調節表。)
(3) 如欲瞭解提前實施新會計指引(用於確認和衡量金融工具)所帶來的影響,請參閱第9頁。
n/m = 無意義
各部門上期的某些金額已重新分類,與本期報告一致。
美國銀行公司及其子公司 |
||||||||||||||||||||||||
業務部門年初至今業績 |
||||||||||||||||||||||||
(百萬美元計) |
|
|
|
|
|
|
||||||||||||||||||
截至2015年12月31日的一年 |
||||||||||||||||||||||||
消費者銀行 |
|
全球財富與投資管理 |
|
全球銀行 |
|
全球市場 |
|
遺留資產和服務 |
|
全部其他 |
||||||||||||||
扣除利息費用的總營收(以FTE為基礎) (1, 2) |
$ |
30,618 |
$ |
18,001 |
$ |
16,919 |
$ |
15,067 |
$ |
3,430 |
$ |
(619 |
) |
|||||||||||
信貸損失準備金 |
2,524 |
51 |
685 |
99 |
144 |
(342 |
) |
|||||||||||||||||
非利息費用 |
17,485 |
13,843 |
7,888 |
11,310 |
4,451 |
2,215 |
||||||||||||||||||
淨利(虧損)(1) |
6,739 |
2,609 |
5,273 |
2,496 |
(740 |
) |
(489 |
) |
||||||||||||||||
平均分配資本報酬率(3) |
23 |
% |
22 |
% |
15 |
% |
7 |
% |
n/m |
n/m |
||||||||||||||
資產負債表 |
||||||||||||||||||||||||
平均 |
||||||||||||||||||||||||
貸款和租賃總額 |
$ |
204,723 |
$ |
131,383 |
$ |
305,220 |
$ |
63,572 |
$ |
29,885 |
$ |
147,400 |
||||||||||||
總存款 |
545,839 |
244,725 |
294,733 |
38,470 |
n/m |
21,862 |
||||||||||||||||||
分配資本 (3) |
29,000 |
12,000 |
35,000 |
35,000 |
24,000 |
n/m |
||||||||||||||||||
期末 |
||||||||||||||||||||||||
貸款和租賃總額 |
$ |
214,405 |
$ |
137,847 |
$ |
325,677 |
$ |
73,208 |
$ |
26,521 |
$ |
125,343 |
||||||||||||
總存款 |
572,739 |
260,893 |
296,162 |
37,276 |
n/m |
22,898 |
||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||
截至2014年12月31日的一年 |
||||||||||||||||||||||||
消費者銀行 |
|
全球財富與投資管理 |
|
全球銀行 |
|
全球市場 |
|
遺留資產和服務 |
|
全部其他 |
||||||||||||||
扣除利息費用的總營收(以FTE為基礎) (2) |
$ |
30,809 |
$ |
18,404 |
$ |
17,607 |
$ |
16,188 |
$ |
2,676 |
$ |
(568 |
) |
|||||||||||
信貸損失準備金 |
2,680 |
14 |
322 |
110 |
127 |
(978 |
) |
|||||||||||||||||
非利息費用 |
17,865 |
13,654 |
8,170 |
11,862 |
20,633 |
2,933 |
||||||||||||||||||
淨利(虧損) |
6,436 |
2,969 |
5,769 |
2,705 |
(13,110 |
) |
64 |
|||||||||||||||||
平均分配資本報酬率 (3) |
21 |
% |
25 |
% |
17 |
% |
8 |
% |
n/m |
n/m |
||||||||||||||
資產負債表 |
||||||||||||||||||||||||
平均 |
||||||||||||||||||||||||
貸款和租賃總額 |
$ |
197,115 |
$ |
119,775 |
$ |
286,484 |
$ |
62,073 |
$ |
35,941 |
$ |
202,513 |
||||||||||||
總存款 |
512,820 |
240,242 |
288,010 |
40,813 |
n/m |
30,834 |
||||||||||||||||||
分配資本 (3) |
30,000 |
12,000 |
33,500 |
34,000 |
17,000 |
n/m |
||||||||||||||||||
期末 |
||||||||||||||||||||||||
貸款和租賃總額 |
$ |
202,000 |
$ |
125,431 |
$ |
288,905 |
$ |
59,388 |
$ |
33,055 |
$ |
172,612 |
||||||||||||
總存款 |
524,415 |
245,391 |
279,792 |
40,746 |
n/m |
19,240 |
(1) 如欲瞭解提前實施新會計指引(用於確認和衡量金融工具)所帶來的影響,請參閱第9頁。
(2) 完全應稅等值(FTE)是企業經營管理層使用的業績衡量標準,管理層認為該標準可讓投資人更瞭解有關利差的情況,從而易於進行比較。.
(3) 平均分配資本報酬率按照淨利(根據資金成本以及與無形資產相關的應獲收益和某些費用進行了調整)除以平均分配資本計算。分配資本和相關的報酬率是非公認會計準則財務衡量標準。該公司認為使用這些非公認會計準則財務衡量標準能夠為評估各部門的業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對這些衡量標準進行定義或計算。(請參考第17-19頁的附件A:非公認會計準則調節表——與公認會計準則財務衡量標準的調節表。)
n/m = 無意義
各部門上期的某些金額已重新分類,與本期報告一致。
美國銀行公司及其子公司 |
||||||||||||||||||||||||
補充財務資料 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||
(百萬美元計) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
以完全應稅等值(FTE)為基礎的資料(1) |
截至12月31日的以下年份 |
|
|
|
||||||||||||||||||||
2015年 |
2014年 |
|||||||||||||||||||||||
淨利息收入 |
$ |
40,160 |
$ |
40,821 |
$ |
10,032 |
$ |
9,742 |
$ |
9,865 |
||||||||||||||
扣除利息費用的總營收 (2) |
83,416 |
85,116 |
19,759 |
20,612 |
18,955 |
|||||||||||||||||||
淨利息收益率 |
2.20 |
% |
2.25 |
% |
2.16 |
% |
2.10 |
% |
2.18 |
% |
||||||||||||||
效率比(2) |
68.56 |
88.25 |
70.20 |
66.99 |
74.90 |
|||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||
|
||||||||||||||||||||||||
其他資料 |
2015年12月31日 |
2015年9月30日 |
2014年12月31日 |
|||||||||||||||||||||
美國境內業務據點數量 |
4,726 |
4,741 |
4,855 |
|||||||||||||||||||||
美國境內品牌ATM的數量 |
16,038 |
16,062 |
15,834 |
|||||||||||||||||||||
期末全職員工人數 |
213,280 |
215,193 |
223,715 |
(1) FTE是非公認會計準則財務衡量標準。FTE是企業經營管理層使用的業績衡量標準,管理層認為該標準可讓投資人更瞭解有關利差的情況,從而易於進行比較。欲查看與公認會計準則財務衡量標準的相應調節表,請參考第17-19頁。
(2) 如欲瞭解提前實施新會計指引(用於確認和衡量金融工具)所帶來的影響,請參閱第9頁。
上期的某些金額已重新分類,與本期報告一致。
美國銀行公司及其子公司 |
與公認會計準則財務衡量標準的調節表 |
(百萬美元計) |
該公司以完全應稅等值(非公認會計準則財務衡量標準)為基礎,對其業務進行評估。該公司認為以完全應稅等值為基礎的淨利息收入管理業務可以提供有關利差的更準確資訊,從而更易於進行比較。扣除利息費用的總營收包括以完全應稅等值為基礎的淨利息收入和非利息收入。該公司以完全應稅等值為基礎對相關比率和分析(即效率比和淨利息收益率)進行評估。為了以完全應稅等值為基礎,淨利息收入進行了調整,以反映稅前的免稅收入以及所得稅費用的相應增加。為了這種計算,該公司使用35%的聯邦法定稅率。這種衡量標準可以確保基於應稅和免稅來源的淨利息收入的可比性。效率比是指1美元收益與賺得1美元收益之支出的比例,淨利息收益率則對公司收益占資金成本的基點進行評估。
該公司還以利用有形權益(非公認會計準則財務衡量標準)的以下比率為基礎,對其業務進行評估。有形權益是指調整後的股東權益或普通股股東權益金額減去商譽和無形資產(不計抵押貸款服務權)並扣除相關的遞延稅負債。平均有形普通股股東權益報酬率是指公司的收益貢獻與調整後的平均普通股股東權益的比率。有形普通股權益比是指調整後的期末普通股股東權益除以扣除相關遞延稅負債後的總資產減去商譽和無形資產(不計抵押貸款服務權)。平均有形股東權益報酬率是指公司的收益貢獻與調整後的平均股東權益總額的比率。有形權益比是指調整後的期末股東權益除以扣除相關遞延稅負債後的總資產減去商譽和無形資產(不計抵押貸款服務權)。每股普通股有形帳面價值等於調整後的期末普通股股東權益除以期末在外流通普通股。這些衡量標準用來評估該公司的權益使用。此外,獲利能力、關係和投資模式均把平均有形股東權益作為重要衡量標準來支援公司的整體成長目標。
此外,該公司還定期評估分配至各個業務的資本,並每年於策略和資本規劃過程中分配資本。我們所使用的方法考慮了監管資本要求影響和內部風險資本模式。該公司的內部風險資本模式使用包含每個部門的信用、市場、利率、業務和經營風險元素的風險調整方法。平均分配資本報酬率按照淨利(根據資金成本以及與無形資產相關的應獲收益和某些費用進行了調整)除以平均分配資本計算。分配資本和相關的報酬率均是非公認會計準則財務衡量標準。公司會定期評估分配資本並根據多種因素(包括但不限於依據巴塞爾協議3標準方法和高階方法衡量的風險加權資產、業務部門的曝險和風險狀況及策略計畫)對其進行調整。作為該流程的一部分,該公司於2015年調整了分配給業務部門的資本額,主要是分配給遺留資產和服務部門的資本額。
請參考下方以及第18-19頁的表格,以查看截至2015年12月31日、2014年12月31日的一年,以及截至2015年12月31日、2015年9月30日和2014年12月31日之3個月的上述非公認會計準則財務衡量標準與公認會計準則財務衡量標準的調節表。該公司認為使用這些非公認會計準則財務衡量標準能夠為評估該公司的業績提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法對補充財務資料進行定義或計算。
|
截至12月31日的以下年份 |
|
|
2015年第四季 |
|
|
|
2015年第三季 |
|
|
|
2014年第四季 |
|||||||||||||
2015年 |
|
2014年 |
|||||||||||||||||||||||
淨利息收入與以完全應稅等值為基礎的淨利息收入的調節表 |
|||||||||||||||||||||||||
淨利息收入 |
$ |
39,251 |
$ |
39,952 |
$ |
9,801 |
$ |
9,511 |
$ |
9,635 |
|||||||||||||||
完全應稅等值調整 |
909 |
|
869 |
|
231 |
|
231 |
|
230 |
|
|||||||||||||||
以完全應稅等值為基礎的淨利息收入 |
$ |
40,160 |
|
$ |
40,821 |
|
$ |
10,032 |
|
$ |
9,742 |
|
$ |
9,865 |
|
||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||||
扣除利息費用的總營收與以完全應稅等值為基礎的扣除利息費用的總營收的調節表 |
|||||||||||||||||||||||||
扣除利息費用的總營收(1) |
$ |
82,507 |
$ |
84,247 |
$ |
19,528 |
$ |
20,381 |
$ |
18,725 |
|||||||||||||||
完全應稅等值調整 |
909 |
|
869 |
|
231 |
|
231 |
|
230 |
|
|||||||||||||||
以完全應稅等值為基礎的扣除利息費用的總營收 |
$ |
83,416 |
|
$ |
85,116 |
|
$ |
19,759 |
|
$ |
20,612 |
|
$ |
18,955 |
|
||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||||
所得稅費用與以完全應稅等值為基礎的所得稅費用的調節表 |
|||||||||||||||||||||||||
所得稅費用 (1) |
$ |
6,266 |
$ |
2,022 |
$ |
1,511 |
$ |
1,446 |
$ |
1,260 |
|||||||||||||||
完全應稅等值調整 |
909 |
|
869 |
|
231 |
|
231 |
|
230 |
|
|||||||||||||||
以完全應稅等值為基礎的所得稅費用 |
$ |
7,175 |
|
$ |
2,891 |
|
$ |
1,742 |
|
$ |
1,677 |
|
$ |
1,490 |
|
||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||||
平均普通股股東權益與平均有形普通股股東權益的調節表 |
|||||||||||||||||||||||||
普通股股東權益 |
$ |
230,182 |
$ |
223,072 |
$ |
234,851 |
$ |
231,620 |
$ |
224,479 |
|||||||||||||||
商譽 |
(69,772 |
) |
(69,809 |
) |
(69,761 |
) |
(69,774 |
) |
(69,782 |
) |
|||||||||||||||
無形資產(不計抵押貸款服務權) |
(4,201 |
) |
(5,109 |
) |
(3,888 |
) |
(4,099 |
) |
(4,747 |
) |
|||||||||||||||
相關遞延稅負債 |
1,852 |
|
2,090 |
|
1,753 |
|
1,811 |
|
2,019 |
|
|||||||||||||||
有形普通股股東權益 |
$ |
158,061 |
|
$ |
150,244 |
|
$ |
162,955 |
|
$ |
159,558 |
|
$ |
151,969 |
|
||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||||
平均股東權益與平均有形股東權益的調節表 |
|||||||||||||||||||||||||
股東權益 |
$ |
251,990 |
$ |
238,482 |
$ |
257,125 |
$ |
253,893 |
$ |
243,454 |
|||||||||||||||
商譽 |
(69,772 |
) |
(69,809 |
) |
(69,761 |
) |
(69,774 |
) |
(69,782 |
) |
|||||||||||||||
無形資產(不計抵押貸款服務權) |
(4,201 |
) |
(5,109 |
) |
(3,888 |
) |
(4,099 |
) |
(4,747 |
) |
|||||||||||||||
相關遞延稅負債 |
1,852 |
|
2,090 |
|
1,753 |
|
1,811 |
|
2,019 |
|
|||||||||||||||
有形股東權益 |
$ |
179,869 |
|
$ |
165,654 |
|
$ |
185,229 |
|
$ |
181,831 |
|
$ |
170,944 |
|
(1) 如欲瞭解提前實施新會計指引(用於確認和衡量金融工具)所帶來的影響,請參閱第9頁。
上期的某些金額已重新分類,與本期報告一致。
美國銀行公司及其子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
與公認會計準則財務衡量標準的調節表(續) |
|
||||||||||||||||||||||||
(百萬美元計) |
|||||||||||||||||||||||||
截至12月31日的以下年份 |
2015年第四季 |
2015年第三季 |
2014年第四季 |
||||||||||||||||||||||
2015年 |
2014年 |
||||||||||||||||||||||||
期末普通股股東權益與期末有形普通股股東權益的調節表 |
|||||||||||||||||||||||||
普通股股東權益 |
$ |
233,932 |
$ |
224,162 |
$ |
233,932 |
$ |
233,632 |
$ |
224,162 |
|||||||||||||||
商譽 |
(69,761 |
) |
(69,777 |
) |
(69,761 |
) |
(69,761 |
) |
(69,777 |
) |
|||||||||||||||
無形資產(不計抵押貸款服務權) |
(3,768 |
) |
(4,612 |
) |
(3,768 |
) |
(3,973 |
) |
(4,612 |
) |
|||||||||||||||
相關遞延稅負債 |
1,716 |
|
1,960 |
|
1,716 |
|
1,762 |
|
1,960 |
|
|||||||||||||||
有形普通股股東權益 |
$ |
162,119 |
|
$ |
151,733 |
|
$ |
162,119 |
|
$ |
161,660 |
|
$ |
151,733 |
|
||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||||
期末股東權益與期末有形股東權益的調節表 |
|||||||||||||||||||||||||
股東權益 |
$ |
256,205 |
$ |
243,471 |
$ |
256,205 |
$ |
255,905 |
$ |
243,471 |
|||||||||||||||
商譽 |
(69,761 |
) |
(69,777 |
) |
(69,761 |
) |
(69,761 |
) |
(69,777 |
) |
|||||||||||||||
無形資產(不計抵押貸款服務權) |
(3,768 |
) |
(4,612 |
) |
(3,768 |
) |
(3,973 |
) |
(4,612 |
) |
|||||||||||||||
相關遞延稅負債 |
1,716 |
|
1,960 |
|
1,716 |
|
1,762 |
|
1,960 |
|
|||||||||||||||
有形股東權益 |
$ |
184,392 |
|
$ |
171,042 |
|
$ |
184,392 |
|
$ |
183,933 |
|
$ |
171,042 |
|
||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||||
期末資產與期末有形資產的調節表 |
|||||||||||||||||||||||||
資產 |
$ |
2,144,316 |
$ |
2,104,534 |
$ |
2,144,316 |
$ |
2,153,006 |
$ |
2,104,534 |
|||||||||||||||
商譽 |
(69,761 |
) |
(69,777 |
) |
(69,761 |
) |
(69,761 |
) |
(69,777 |
) |
|||||||||||||||
無形資產(不計抵押貸款服務權) |
(3,768 |
) |
(4,612 |
) |
(3,768 |
) |
(3,973 |
) |
(4,612 |
) |
|||||||||||||||
相關遞延稅負債 |
1,716 |
|
1,960 |
|
1,716 |
|
1,762 |
|
1,960 |
|
|||||||||||||||
有形資產 |
$ |
2,072,503 |
|
$ |
2,032,105 |
|
$ |
2,072,503 |
|
$ |
2,081,034 |
|
$ |
2,032,105 |
|
||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||||
每股普通股帳面價值 |
|||||||||||||||||||||||||
普通股股東權益 |
$ |
233,932 |
$ |
224,162 |
$ |
233,932 |
$ |
233,632 |
$ |
224,162 |
|||||||||||||||
期末已發行在外流通普通股 |
10,380,265 |
10,516,542 |
10,380,265 |
10,427,305 |
10,516,542 |
||||||||||||||||||||
每股普通股帳面價值 |
$ |
22.54 |
$ |
21.32 |
$ |
22.54 |
$ |
22.41 |
$ |
21.32 |
|||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||||
每股普通股有形帳面價值 |
|||||||||||||||||||||||||
有形普通股股東權益 |
$ |
162,119 |
$ |
151,733 |
$ |
162,119 |
$ |
161,660 |
$ |
151,733 |
|||||||||||||||
期末已發行在外流通普通股 |
10,380,265 |
10,516,542 |
10,380,265 |
10,427,305 |
10,516,542 |
||||||||||||||||||||
每股普通股有形帳面價值 |
$ |
15.62 |
$ |
14.43 |
$ |
15.62 |
$ |
15.50 |
$ |
14.43 |
上期的某些金額已重新分類,與本期報告一致。
美國銀行公司及其子公司 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||||
與公認會計準則財務衡量標準的調節表(續) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||||||||
(百萬美元計) |
|||||||||||||||||||||||||
截至12月31日的以下年份 |
2015年第四季 |
2015第三季 |
2014年第四季 |
||||||||||||||||||||||
2015年 |
2014年 |
||||||||||||||||||||||||
平均分配資本報酬率調節表(1) |
|||||||||||||||||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||||
消費者銀行 |
|||||||||||||||||||||||||
已公佈淨利 |
$ |
6,739 |
$ |
6,436 |
$ |
1,799 |
$ |
1,759 |
$ |
1,654 |
|||||||||||||||
與無形資產有關的調整(2) |
4 |
|
4 |
|
1 |
|
1 |
|
1 |
|
|||||||||||||||
調整後淨利 |
$ |
6,743 |
|
$ |
6,440 |
|
$ |
1,800 |
|
$ |
1,760 |
|
$ |
1,655 |
|
||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||||
平均分配權益(3) |
$ |
59,319 |
$ |
60,398 |
$ |
59,296 |
$ |
59,305 |
$ |
60,367 |
|||||||||||||||
與商譽和一定比例無形資產相關的調整 |
(30,319 |
) |
(30,398 |
) |
(30,296 |
) |
(30,305 |
) |
(30,367 |
) |
|||||||||||||||
平均分配資本 |
$ |
29,000 |
|
$ |
30,000 |
|
$ |
29,000 |
|
$ |
29,000 |
|
$ |
30,000 |
|
||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||||
全球財富和投資管理 |
|||||||||||||||||||||||||
已公佈淨利 |
$ |
2,609 |
$ |
2,969 |
$ |
614 |
$ |
656 |
$ |
705 |
|||||||||||||||
與無形資產有關的調整(2) |
11 |
|
13 |
|
2 |
|
3 |
|
3 |
|
|||||||||||||||
調整後淨利 |
$ |
2,620 |
|
$ |
2,982 |
|
$ |
616 |
|
$ |
659 |
|
$ |
708 |
|
||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||||
平均分配權益(3) |
$ |
22,130 |
$ |
22,214 |
$ |
22,115 |
$ |
22,132 |
$ |
22,186 |
|||||||||||||||
與商譽和一定比例無形資產相關的調整 |
(10,130 |
) |
(10,214 |
) |
(10,115 |
) |
(10,132 |
) |
(10,186 |
) |
|||||||||||||||
平均分配資本 |
$ |
12,000 |
|
$ |
12,000 |
|
$ |
12,000 |
|
$ |
12,000 |
|
$ |
12,000 |
|
||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||||
全球銀行 |
|||||||||||||||||||||||||
已公佈淨利 |
$ |
5,273 |
$ |
5,769 |
$ |
1,378 |
$ |
1,277 |
$ |
1,520 |
|||||||||||||||
與無形資產有關的調整(2) |
1 |
|
2 |
|
1 |
|
— |
|
— |
|
|||||||||||||||
調整後淨利 |
$ |
5,274 |
|
$ |
5,771 |
|
$ |
1,379 |
|
$ |
1,277 |
|
$ |
1,520 |
|
||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||||
平均分配權益(3) |
$ |
58,935 |
$ |
57,429 |
$ |
58,938 |
$ |
58,947 |
$ |
57,420 |
|||||||||||||||
與商譽和一定比例無形資產相關的調整 |
(23,935 |
) |
(23,929 |
) |
(23,938 |
) |
(23,947 |
) |
(23,920 |
) |
|||||||||||||||
平均分配資本 |
$ |
35,000 |
|
$ |
33,500 |
|
$ |
35,000 |
|
$ |
35,000 |
|
$ |
33,500 |
|
||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||||
全球市場 |
|||||||||||||||||||||||||
已公佈淨利(虧損)(4) |
$ |
2,496 |
$ |
2,705 |
$ |
185 |
$ |
821 |
$ |
(75 |
) |
||||||||||||||
與無形資產有關的調整(2) |
10 |
|
9 |
|
2 |
|
4 |
|
2 |
|
|||||||||||||||
調整後淨利 |
$ |
2,506 |
|
$ |
2,714 |
|
$ |
187 |
|
$ |
825 |
|
$ |
(73 |
) |
||||||||||
|
|||||||||||||||||||||||||
平均分配權益 (3) |
$ |
40,392 |
$ |
39,394 |
$ |
40,355 |
$ |
40,351 |
$ |
39,395 |
|||||||||||||||
與商譽和一定比例無形資產相關的調整 |
(5,392 |
) |
(5,394 |
) |
(5,355 |
) |
(5,351 |
) |
(5,395 |
) |
|||||||||||||||
平均分配資本 |
$ |
35,000 |
|
$ |
34,000 |
|
$ |
35,000 |
|
$ |
35,000 |
|
$ |
34,000 |
|
(1) 遺留資產和服務部門的已公佈淨利(虧損)或平均分配權益未作調整。
(2) 代表資金成本以及與無形資產相關的應獲收益和某些費用。
(3) 平均分配權益包括平均分配資本加上專門分配給業務部門的商譽和無形資產部分資本。
(4) 如欲瞭解提前實施新會計指引(用於確認和衡量金融工具)所帶來的影響,請參閱第9頁。
上期的某些金額已重新分類,與本期報告一致。
該資訊為初步統計資訊,係根據截至發佈時的可用公司資料。
原文版本可在businesswire.com上查閱:http://www.businesswire.com/news/home/20160119005701/en/
免責聲明:本公告之原文版本乃官方授權版本。譯文僅供方便瞭解之用,煩請參照原文,原文版本乃唯一具法律效力之版本。
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Lee McEntire,美國銀行,1.980.388.6780
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