2013年第四季度业绩包括

• 由于公司信用利差的收紧，进行了6亿美元的税前负DVA/FVO调整
• 23亿美元税前诉讼费用
• 10.6%的有效税率

2013年第四季度摘要与上年同期对比

• 期末合并存款余额增加140亿美元至创纪录的1.12万亿美元
• 期末贷款余额增加200亿美元至9280亿美元
• 借记卡和消费者信用卡花费总额增长4.0%至1230亿美元
• 期末商业贷款余额增加420亿美元至3960亿美元
• 全球财富与投资管理部门税前利润率从21.1%增至26.6%
• 全球银行部门营收达到创纪录的43亿美元，增长9%
• 完成了New BAC计划以及遗留资产和服务业务的2013年成本节约目标
• 信贷质量继续改善，净销账下降49%；比率为0.68%
• 巴塞尔协议1一级普通资本为1450亿美元，比率为11.19%
• 巴塞尔协议3一级普通资本比为9.96%，较上年同期的9.25%有所增长D

2013年全年摘要与上年对比

• 2013年为住宅房屋贷款和房屋净值贷款提供了近900亿美元资金
• 2013年发行了超过390万张新消费者信用卡
• 全球财富与投资管理部门实现创纪录的30亿美元收益
• Bank of America Merrill Lynch的市场份额有所增长，投资银行服务费在全球依然排名第二C
• 流动性依然强劲，达到3760亿美元；母公司获得必要资金的时间从33个月增至38个月
• 通过以平均每股13.90美元的价格回购32亿美元普通股为股东提供资本回报

北卡罗来纳州夏洛特--(美国商业资讯)--美国银行(Bank of America Corporation)今天宣布，该公司2013年第四季度的净收益为34亿美元（摊薄后每股0.29美元），而上年同期为7.32亿美元（摊薄后每股0.03美元）。以FTE为基础A，扣除利息费用的营收为217亿美元，较上年同期增长15%。

截至2013年12月31日的全年，净收益为114亿美元（摊薄后每股0.90美元），较上年的42亿美元（摊薄后每股0.25美元）有所增长。以FTE为基础A，扣除利息费用的营收为898亿美元，较上年增长7%。

首席执行官Brian Moynihan表示：“我们很高兴地看到我们的核心业务继续表现出色，很好地满足了客户需求。虽然工作依然围绕过去的遗留问题，但是我们的24万名员工在赢得市场方面继续表现出色。”

首席财务官Bruce Thompson说：“在跨入新的一年之际，我们拥有公司有史以来最强劲的资产负债表之一。资本和流动性达到了创纪录的水平，信贷亏损创下历史新低，我们的成本节约计划依然在稳步执行并实现了显著成本节约，我们的业务拥有良好的发展势头。”

部分财务摘要

1 FTE是一种非公认会计准则财务衡量标准。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的调节表，请参见本新闻稿第23-25页。以公认会计准则为基础，截至2013年12月31日的第四季度和上年同期的净利息收入分别为108亿美元和103亿美元，截至2013年12月31日的全年和上年的净利息收入分别为423亿美元和407亿美元。以公认会计准则为基础，截至2013年12月31日的第四季度和上年同期扣除利息费用的总营收分别为215亿美元和187亿美元，截至2013年12月31日的全年和上年扣除利息费用的总营收分别为889亿美元和833亿美元。

2 扣除利息费用的总营收（以FTE为基础，不计借方估值调整(DVA)和公允价值选择权(FVO)调整）是非公认会计准则财务衡量标准。截至2013年12月31日的第四季度和上年同期的DVA亏损分别为2.01亿美元和2.77亿美元，截至2013年12月31日的全年和上年的DVA亏损分别为5.08亿美元和25亿美元。截至2013年12月31日的第四季度和上年同期与FVO相关的估值亏损分别为 4.17亿美元和4.42亿美元，截至2013年12月31日的全年和上年与FVO相关的估值亏损分别为6.49亿美元和51亿美元。

以FTE为基础A，2013年第四季度扣除利息费用的营收为217亿美元，较上年同期增长28亿美元。不计DVA和FVO调整B的影响，2013年第四季度的营收为223亿美元，而上年同期为196亿美元。

以FTE为基础，2013年第四季度的净利息收入为110亿美元，较上年同期增长4%A。这一增长归功于长期债务余额和债息的减少、溢价摊销减少带来的有利市场相关调整、存款支付利率的下降以及商业贷款余额的增长。这些因素又被消费者贷款余额和资产收益率的下降有所抵消。2013年第四季度的净利息收益率为2.56%，而上年同期为2.35%。

非利息收入较上年同期增长28%至107亿美元，这归因于陈述与保证条款准备金的下降以及投资银行服务费和投资与经纪收益的同比增长。这些改善又被股权投资收益的同比下降部分抵消。

2013年第四季度的信贷损失准备金为3.36亿美元，较上年同期下降19亿美元，这归因于信贷质量的改善。2013年第四季度的净销账为16亿美元，较上年同期的31亿美元显著下降，净销账比从上年同期的1.40%下降至0.68%。2013年第四季度的信贷损失准备金包含12亿美元信贷损失备抵金减值，而上年同期包含9亿美元信贷损失备抵金减值。

非利息费用为173亿美元，而上年同期为184亿美元，这主要归因于遗留资产和服务(LAS)的费用减少以及人事费用的下降（归因于公司继续简化流程和实现成本节约）。这又被诉讼费用的增长（归因于主要与住宅抵押贷款证券化(RMBS)诉讼相关的遗留敞口持续评估）部分抵消。2013年第四季度的诉讼费用为23亿美元，较上一季度的11亿美元和上年同期的9.16亿美元有所增长。此外，上年同期包含与独立止赎权(IFR)审查加快协议相关的11亿美元费用。

2013年第四季度的所得税费用为4.06亿美元，税前收益为38亿美元，而上年同期的所得税退税额为26亿美元，税前亏损为19亿美元。2013年第四季度的有效税率为10.6%，这主要归因于重复性税收优惠项目和某些离散的税收优惠。2013年12月31日，该公司拥有242,117名全职员工，较上年同期下降9%。

业务部门业绩

该公司公布五大业务部门的业绩：消费者和商业银行、消费者房地产服务、全球财富与投资管理、全球银行以及全球市场，剩余业务记录于“所有其他”部分。

除非另外指出，否则业务部门的营收（以FTE为基础）不计利息费用。

消费者和商业银行

1 自2013年1月1日起，以前瞻性为基础，该公司修改了其为业务部门分配资本的方法。与此同时，该公司更新了相应术语，从先前会计期间所报告的经济资本改为分配资本。欲查看分配资本的调节表，请参见本新闻稿的第23-25页。

2 平均分配资本回报率和平均经济资本回报率是非公认会计准则财务衡量标准。该公司认为使用这些非公认会计准则财务衡量标准可以为评估部门业绩提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法对这些衡量标准进行定义或计算。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的调节表，请参见本新闻稿第23-25页。

业务摘要

• 平均存款余额为5288亿美元，较上年同期增长447亿美元（9%）。这一增长得益于当前低利率环境下流动性产品的增长以及主要来自全球财富与投资管理部门的存款转移产生的200亿美元平均影响。2013年第四季度存款的平均支付利率从上年同期的16个基点降至8个基点，这归因于定价控制和存款组合的变化。
• 移动银行客户数量较上年同期增长20%至1440万人。
• 全公司的美国消费者信用卡（包括全球财富与投资管理部门的余额）平均每个活跃账户的零售花费较上年同期增长6%。
• 2013年第四季度全公司的美国消费者信用卡净信贷损失率为3.19%，这是自2006年第一季度以来的最低水平。
• 2013年第四季度的平均分配资本回报率为26.03%，较上一季度的23.55%有所增长。

财务概况

2013年第四季度消费者和商业银行的净收益为20亿美元，较上年同期增长5.21亿美元（36%），这归因于信贷损失准备金的下降、非利息费用的下降和营收增长。

营收为75亿美元，较上年同期增长9600万美元，这归因于净利息收入的增长。信贷损失准备金较上年同期下降6.51亿美元，至4.27亿美元，这归因于信贷质量的持续改善。非利息费用较上年同期下降1.32亿美元，至40亿美元，这主要归因于人事费用和联邦存款保险公司(FDIC)费用的下降，但又被诉讼费用的增长部分抵消。

消费者房地产服务

业务摘要

• 2013年第四季度美国银行为住宅房屋贷款和房屋净值贷款提供了135亿美元资金，帮助近50,000名房屋所有者对现有按揭再融资或者通过该公司的零售渠道购买房屋，其中包括近4,200项首次购房者按揭以及面向中低收入借贷者的超过17,000项按揭。
• 获得资金支持的首次按揭中有大约68%是再融资，另外32%用于房屋购买。
• 2013年第四季期间，遗留资产和服务业务提供的首次抵押贷款的60天以上违约数为325,000起，较上一季度末的398,000起下降18%，较上年同期的773,000起下降58%。

财务概况

2013年第四季度消费者房地产服务部门的净亏损为11亿美元，而上年同期的净亏损为37亿美元。上年同期包含为了解决未决和潜在回购以及某些其他诉求而与房利美(Fannie Mae)达成的和解以及与IFR加快协议相关的11亿美元费用。

营收较上年同期增长12亿美元至17亿美元，这归因于陈述与保证条款准备金的29亿美元下降，但又被服务营收的11亿美元下降（归因于抵押服务权净套期保值业绩的下降和服务组合的缩小）和核心产品营收的下降部分抵消。

2013年第四季度消费者房地产服务部门发放的第一按揭较上年同期下降46%，这归因于按揭的整体市场需求的下降。2013年第四季度的核心产品营收为4.03亿美元，较上年同期的9.86亿美元有所下降，这归因于产量的下降和利润率下降（由于全行业的利润率继续同比下降）。2013年第四季度的陈述与保证条款准备金为7000万美元，较上年同期的30亿美元（包括上述的房利美和解）有所下降。

2013年第四季度的信贷损失准备金较上年同期减少9.59亿美元，至4.74亿美元回拨准备金，这主要归因于房屋价格的提高和投资组合趋势的改善。

2013年第四季度的非利息费用为38亿美元，较上年同期减少18亿美元，这归因于上述的上年同期的IFR费用、LAS违约相关服务费用的下降（由于持续的裁员）以及与止赎延迟相关的评估、豁免和类似费用下降。这些改善又被LAS诉讼费用的5.22亿美元同比增长有所抵消。

2013年第四季期间，LAS提供的首次抵押贷款的60天以上违约数为325,000起，较上年同期的773,000起下降58%，这是费用同比下降的主要因素之一。

全球财富与投资管理

1 自2013年1月1日起，以前瞻性为基础，该公司修改了其为业务部门分配资本的方法。与此同时，该公司更新了相应术语，从先前会计期间所报告的经济资本改为分配资本。欲查看分配资本的调节表，请参见本新闻稿的第23-25页。

2 平均分配资本回报率和平均经济资本回报率是非公认会计准则财务衡量标准。该公司认为使用这些非公认会计准则财务衡量标准可以为评估部门业绩提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法对这些衡量标准进行定义或计算。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的调节表，请参见本新闻稿第23-25页。

3 客户余额总额被定义为管理资产、托管资产、客户经纪资产、客户存款和贷款（包括应收保证金）。

业务摘要

• 税前利润率为26.6%，较上年同期的21.1%有所提高。
• 资产管理费为18亿美元，较上年同期增长15%。
• 客户余额增长10%至创纪录的2.37万亿美元，这归因于更高的市场水平和净流入。
• 期末贷款余额增至创纪录的1158亿美元，较上年同期增长9%。
• 2013年第四季度的长期管理资产流为94亿美元，这标志着连续第18个季度实现正资产流。2013年全年的长期管理资产流为创纪录的478亿美元，较上年增长214亿美元（81%）。
• 2013年第四季度的平均分配资本回报率为30.97%，较上一季度的28.68%有所增长。

财务概况

2013年第四季度全球财富与投资管理部门在许多衡量标准方面都公布了强劲业绩，实现了创纪录的净收益、创纪录的资产管理费和强劲的客户流。净收益较上年同期增长35%至创纪录的7.77亿美元，这归因于强劲的营收业绩和低信贷成本。

营收较上年同期增长7%至45亿美元，这归因于非利息收入的增长（与长期管理资产流和更高的市场水平相关）。

信贷损失准备金较上年同期减少8600万美元，至2600万美元，这归因于房屋贷款投资组合的改善。非利息费用为33亿美元，较上年同期增长2%，这归因于成交量相关费用的增长，但又被支持和其他人力费用的下降部分抵消。

客户余额较上年同期增长10%至2.37万亿美元，这主要得益于更高的市场水平、478亿美元长期管理资产流和95亿美元期末客户贷款增长。管理资产较上年同期增长1234亿美元（18%），至8214亿美元，这归因于市场水平的提高和长期管理资产流。2013年第四季度的平均存款余额较上年同期下降93亿美元至2404亿美元，这归因于向消费者和商业银行的转移影响被有机增长部分抵消。

全球银行

1 自2013年1月1日起，以前瞻性为基础，该公司修改了其为业务部门分配资本的方法。与此同时，该公司更新了相应术语，从先前会计期间所报告的经济资本改为分配资本。欲查看分配资本的调节表，请参见本新闻稿的第23-25页。

2 平均分配资本回报率和平均经济资本回报率是非公认会计准则财务衡量标准。该公司认为使用这些非公认会计准则财务衡量标准可以为评估部门业绩提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法对这些衡量标准进行定义或计算。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的调节表，请参见本新闻稿第23-25页。

业务摘要

• 全球银行部门实现了创纪录的营收和全公司投资银行服务费。
• 不计自身牵头的交易，2013年第四季度全公司的投资银行服务费为17亿美元，较上一季度增长4.41亿美元（34%），较上年同期增长1.38亿美元（9%）。
• 2013年第四季度，Bank of America Merrill Lynch (BAML)在净投资银行服务费方面依然排名全球第二（市场份额达到8.0%，较上一季度的7.3%有所增长），并且在美洲排名第一（市场份额达到10.7%）C。2013年第四季度BAML还在已公布并购、杠杆贷款、投资级公司债务、抵押担保证券、资产担保证券和辛迪加贷款方面位列全球三大金融机构之一C。
• 2013年第四季度的平均贷款和租赁余额较上年同期增长365亿美元（16%）至2688亿美元，这主要归因于商业和工业贷款投资组合以及商业房地产投资组合方面的增长。
• 平均存款较上年同期增长169亿美元（7%）至2598亿美元，这归因于客户流动性和国际增长。

财务概况

2013年第四季度全球银行部门的净收益为13亿美元，较上年同期下降1.25亿美元，这归因于信贷损失准备金的增长（由于该公司为贷款增长建立准备金）远远抵消了营收增长。2013年第四季度的净销账为700万美元，较上年同期的1.32亿美元有所下降。

营收为43亿美元，较上年同期增长9%，这归因于净利息收入的增长（得益于贷款和投资银行服务费的增长）。

全球企业银行业务的营收为16亿美元，较上年同期增长1.25亿美元，全球商业银行业务的营收增长1.17亿美元至18亿美元。这些业绩包括18亿美元的商业贷款营收（较上年同期增长1.8亿美元）和15亿美元的财资服务营收（较上年同期增长6200万美元）。不计自身牵头的交易，全球银行投资银行服务费较上年同期增长1.01亿美元。

非利息费用较上年同期增长1.74亿美元（10%）至19亿美元，这主要归因于与投资银行的强劲业绩相关的激励薪酬增长。

全球市场

1 扣除利息费用的总营收（以FTE为基础，不计DVA）以及不计DVA和英国公司税率调整的净收益是非公认会计准则财务衡量标准。截至2013年12月31日的第四季度和上年同期的DVA亏损分别为2亿美元和2.76亿美元，截至2013年12月31日的全年和上年的DVA亏损分别为5.08亿美元和24亿美元。截至2013年12月31日的全年和上年的英国公司公司税率调整分别为11亿美元和8亿美元。

2 自2013年1月1日起，以前瞻性为基础，该公司修改了其为业务部门分配资本的方法。与此同时，该公司更新了相应术语，从先前会计期间所报告的经济资本改为分配资本。欲查看分配资本的调节表，请参见本新闻稿的第23-25页。

3 平均分配资本回报率和平均经济资本回报率（不计DVA和英国公司税率调整）是非公认会计准则财务衡量标准。2013年的平均分配资本回报率是5.24%，而2012年的平均经济资本回报率是8.95%。

4 平均分配资本回报率和平均经济资本回报率是非公认会计准则财务衡量标准。该公司认为使用这些非公认会计准则财务衡量标准可以为评估部门业绩提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法对这些衡量标准进行定义或计算。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的调节表，请参见本新闻稿第23-25页。

业务摘要

• 不计DVAF，销售和交易营收较上年同期增长19%至30亿美元。
• 股票销售和交易营收（不计DVAG）较上年同期增长27%，这归因于市场份额的继续扩大和市场成交量的增长。
• Bank of America Merrill Lynch连续第三年被《Institutional Investor》评为“最顶尖全球研究机构”。

财务概况

2013年第四季度全球市场部门的净收益为2.15亿美元，而上年同期为1.81亿美元。不计DVAF亏损，2013年第四季度的净收益为3.41亿美元，而上年同期为3.55亿美元。

全球市场部门的营收为36亿美元，较上年同期增长6.04亿美元（20%）。不计DVAF的营收较上年同期增长5.28亿美元（16%）至38亿美元，这归因于股票在初级市场和次级市场的强劲表现。DVA亏损为2亿美元，而上年同期的DVA亏损为2.76亿美元。

2013年第四季度的固定收益、货币和商品销售和交易营收（不计DVAG）为21亿美元，较上年同期增长2.92亿美元（16%），这归因于信贷和按揭产品的业绩增长远远抵消了利率和商品的低迷。

股票销售和交易营收（不计DVAG）为9.04亿美元，较上年同期增长1.91亿美元（27%），这归因于市场份额的增长、市场成交量的提高和客户融资余额的增长。

非利息费用为33亿美元，较上年同期的26亿美元有所增长，这主要归因于与RMBS诉讼相关的费用。

2013年第四季度的平均资产总额为6031亿美元，较上年同期的6458亿美元下降7%。

所有其他1

1 所有其他项目包括资产负债管理活动、股票投资、国际消费卡业务、清算业务和其他。资产负债管理活动包括整体贷款住宅抵押贷款投资组合和投资证券、利率和外汇风险管理活动（包括剩余净利息收入分配）、结构性负债的收益/亏损以及某些分配策略的影响和无效套期保值会计。股票投资包括全球资本投资、战略性投资和某些其他投资。其他包括由消费者房地产服务部门中的遗留资产和服务业务管理的某些住宅抵押贷款。

2 营收包括截至2013年12月31日的第四季度、2012年第四季度、2013年和2012年的3.92亿美元、5.69亿美元、26亿美元和11亿美元股票投资收益以及截至2013年12月31日的第四季度、2012年第四季度、2013年和2012年的3.64亿美元、1.17亿美元、12亿美元和15亿债务证券销售收益。

2013年第四季度所有其他类别的净收益为2.74亿美元，而上年同期为8.41亿美元。这一下降主要归因于所得税退税额的减少（因为上年同期包含对某些外国税收抵免的认可）以及股票投资收益的同比下降。这又被信贷损失准备金的6.38亿美元同比下降（主要归因于投资组合趋势的持续改善，包括住宅抵押贷款投资组合方面的房屋价格增长）部分抵消。2013年第四季度的负FVO调整为4.17亿美元，与上年同期持平。

信贷质量

1 分别不计截至2013年12月31日的第四季度、2012年第四季度、2013年和2012年的7.41亿美元、11亿美元、23亿美元和28亿美元PCI贷款销账。

2 净销账比按净销账除以会计期间平均未偿贷款和租赁进行计算；季度业绩按年计算。

3 不良贷款、租赁和失去赎回权的房产比按不良贷款、租赁和失去赎回权的房产除以会计期间末的未偿贷款、租赁和失去赎回权的房产进行计算。

4 贷款和租赁亏损备抵金比按贷款和租赁亏损备抵金除以会计期间末的未偿贷款和租赁进行计算。

注：比率不包括以公允价值选择权衡量的贷款。

2013年第四季度信贷质量继续改善，所有主要投资组合中的净销账均有所减少，信贷损失准备金较上年同期有所下降。不计全保险贷款，所有主要消费者投资组合中逾期30天的拖欠贷款均较上年同期有所减少，再次创下了美国消费信用卡投资组合中的新低水平。此外，应提取准备金的受非议余额以及不良贷款、租赁和失去赎回权的房产也继续下降，分别较上年同期下降19%和25%。

2013年第四季度的净销账为16亿美元，较上年同期的31亿美元有所下降。2013年第四季度包括与阐释法规指南（针对房屋贷款投资组合的不良债务重组会计）的影响相关的1.44亿美元加快销账。

2013年第四季度的信贷损失准备金为3.36亿美元，较上年同期减少19亿美元。2013年第四季度的信贷损失准备金包括12亿美元的信贷损失备抵金减值，而上年同期包含9亿美元备抵金减值。准备金的下降归因于消费者房地产投资组合的改善（主要得益于房屋价格的提高和持续的投资组合改善）以及消费者借贷投资组合方面违约行为的改善。这又被商业投资组合方面的信贷损失准备金增长（归因于贷款增长）部分抵消。

2013年第四季度贷款和租赁损失备抵金与按年计算的净销账覆盖率为2.78倍，而上年同期为1.96倍。不计PCI，2013年第四季度和上年同期贷款和租赁损失备抵金与按年计算的净销账覆盖率分别为2.38倍和1.51倍。

2013年12月31日的不良贷款、租赁和失去赎回权的房产为178亿美元，较2013年9月30日的200亿美元和2012年12月31日的236亿美元有所下降。

资本与流动性管理

1 有形普通股权益比和每股有形账面价值是非公认会计准则财务衡量标准。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的调节表，请参见本新闻稿的第23-25页。

2 自2013年1月1日起，市场风险最终规则在巴塞尔协议1下正式生效。市场风险最终规则推出了新的市场风险措施，包括一项与压力风险价值相关的要求、一项新增风险要求和一项综合风险度量以及其他技术改造。2012年12月31日的1级普通资本比（巴塞尔协议1）并未提供，因为市场风险最终规则不适用于这个会计期间。

n/a =不适用

包含市场风险最终规则的影响，2013年12月31日的1级普通资本比为11.19%，较2013年9月30日的11.08%有所提高。

截至2013年12月31日，按照高级方法计算，该公司的1级普通资本比（基于巴塞尔协议3完全实施）估计为9.96%，较2013年9月30日的9.94%和2012年12月31日的9.25%有所提高D。

2013年末的1级普通资本比（巴塞尔协议3）估值较上一季度略有增长，这归因于收益的增长被其他综合收益的下降和普通股回购有所抵消。预估的巴塞尔协议3风险加权资产较上一季度略有增长。

基于美国补充杠杆比率最低要求的拟议增长，该公司预计截至2013年12月31日，美国银行的补充杠杆比率将会超过所拟议的5%最低值，并且该公司的两个主要银行子公司Bank of America, National Association和FIA Card Services, National Association的补充杠杆比率将会超过拟议的6%最低值。美国补充杠杆比率要求预计将于2018年生效E。

2013年12月31日，该公司的全球过剩流动性资源总额为3760亿美元，较2013年9月30日的3590亿美元和2012年12月31日的3720亿美元有所增长。2013年12月31日的长期债务为2500亿美元，较2013年9月30日的2550亿美元和2012年12月31日的2760亿美元有所下降，这反映了该公司持续专注于负债管理。2013年12月31日该公司获得必要资金的时间为38个月，而2013年9月30日和2012年12月31日分别为35个月和33个月。

2013年第四季度期间，该公司支付了每普通股0.01美元的现金股息，并实现了2.56亿美元的优先股股息.

2013年12月31日和2012年12月31日的会计期间末已发行在外流通普通股数量分别为105.9亿股和107.8亿股。该公司先前已宣布获得授权回购最多50亿美元普通股。截至2013年12月31日，已经回购了大约2.32亿股普通股（总价大约32亿美元，平均每股价格13.90美元）。

2013年12月31日，每普通股有形账面价值H为13.79美元，而2012年12月31日为13.36美元。2013年12月31日的每股账面价值为20.71美元，而2012年12月31日为20.24美元。

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A FTE是非公认会计准则财务衡量标准。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的调节表，请参见本新闻稿的第23-25页。以公认会计准则为基础，截至2013年12月31日的第四季度和上年同期的净利息收入分别为108亿美元和103亿美元，截至2013年12月31日的全年和上年的净利息收入分别为423亿美元和407亿美元。以公认会计准则为基础，截至2013年12月31日的第四季度和上年同期扣除利息费用的总营收分别为215亿美元和187亿美元，截至2013年12月31日的全年和上年扣除利息费用的总营收分别为889亿美元和833亿美元。

B 扣除利息费用的总营收（以FTE为基础，不计DVA和FVO调整）是非公认会计准则财务衡量标准。截至2013年12月31日的第四季度和上年同期的DVA亏损分别为2.01亿美元和2.77亿美元，截至2013年12月31日的全年和上年的DVA亏损分别为5.08亿美元和25亿美元。截至2013年12月31日的第四季度和上年同期的FVO相关估值亏损分别为4.17亿美元和4.42亿美元，截至2013年12月31日的全年和上年的FVO相关估值亏损分别为6.49亿美元和51亿美元。

C Dealogic的排名截至2014年1月2日。

D 巴塞尔协议3一级普通资本比是非公认会计准则财务衡量标准。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的调节表，请参见本新闻稿的第19页。2013年12月31日的巴塞尔协议3（基于完全实施）预估根据美联储发布的巴塞尔协议3规则的最终高级方法计算，并假设所有的监管模式获得批准，不计一年之后综合风险管理措施可能导致的风险加权资产减少。

E 补充杠杆比率按照2013年7月发布的美国建议规则制定公告计算，代表一个季度中一级资本与资产负债表内资产和某些表外风险资产（包括但不限于衍生品和证券融资交易）总额的平均每月比率。

F 销售和交易营收、国际营收和净收益（亏损）（不计DVA的影响或英国公司税率调整或者不计这两项）是非公认会计准则财务衡量标准。截至2013年12月31日的第四季度和上年同期的DVA亏损分别为2亿美元和2.76亿美元，截至2013年12月31日的全年和上年的DVA亏损分别为5.08亿美元和24亿美元。截至2013年12月31日的全年和上年的英国公司公司税率调整分别为11亿美元和8亿美元。

G 固定收益、货币和商品销售和交易营收（不计DVA的影响）以及股票销售和交易营收（不计DVA的影响）是非公认会计准则财务衡量标准。截至2013年12月31日的第四季度和上年同期的固定收益、货币和商品DVA亏损分别为1.93亿美元和2.37亿美元，截至2013年12月31日的全年和上年的固定收益、货币和商品DVA亏损分别为4.91亿美元和22亿美元。截至2013年12月31日的第四季度和上年同期的股票DVA亏损分别为700万美元和3900万美元，截至2013年12月31日的全年和上年的股票DVA亏损分别为1700万美元和2.53亿美元。

H 每普通股有形账面价值是非公认会计准则财务衡量标准。其他公司可能以不同方法对这些衡量标准进行定义或计算。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的调节表，请参见本新闻稿第23-25页。

注：首席执行官Brian Moynihan和首席财务官Bruce Thompson将在今天上午8:30（美国东部时间）召开的电话会议中讨论2013年第四季度业绩。报告内容以及配套资料可在美国银行投资者关系网站http://investor.bankofamerica.com上获取。欲连线听取本次电话会议，请拨打1.877.200.4456（美国）或1.785.424.1734（国际），会议ID：79795。

美国银行投资者关系网站将通过网播提供此次电话会议的回放。从1月15日中午至1月23日午夜通过拨打电话800.753.8546（美国）或1.402.220.0685（国际）也可以收听此次电话会议的回放。

美国银行

美国银行是全球最大的金融机构之一，为个体消费者、中小市场企业和大公司提供全方位的银行、投资、资产管理及其他金融和风险管理产品与服务。该公司拥有大约5100个零售银行办事处、大约16300台自动柜员机以及屡获殊荣的网上银行服务（拥有3000万活跃用户和1400多万移动用户），从而为大约5000万名个人和小型企业客户提供服务。美国银行已跻身全球领先的财富管理公司之列，是企业和投资银行以及交易领域的全球领导者，为全世界的公司、政府、机构和个人提供众多资产类别的服务。美国银行通过一系列创新、易于使用的在线产品与服务为大约300万家小型企业用户提供业界一流的支持。该公司通过位于40多个国家的业务部门为客户服务。美国银行公司股票(NYSE: BAC)在纽约证券交易所上市。

美国银行及其管理层可能作出一些构成《1995年私人证券诉讼改革法案》(Private Securities Litigation Reform Act of 1995)界定的“前瞻性陈述”的陈述。这些陈述可以通过与历史或当前事实没有很大关联的事实进行辨别。前瞻性陈述经常使用“期望”、“目标”、“预计”、“预测”、“打算”、“计划”、“目的”、“相信”和其它类似意思的词语或者“将”、“应该”、“会”和“能够”等将来时或情态动词。前瞻性陈述代表美国银行对其未来业绩和营收以及其他类似事项的当前预期、计划或者预测。这些陈述不是未来业绩或表现的保证，涉及某些很难预测且通常非美国银行所能控制的风险、不确定因素和假设。实际的结果和业绩可能与在这些前瞻性陈述中表达或暗含的结果存在显著差异。

读者不应过于信赖任何前瞻性陈述，并应该考虑以下所有不确定性与风险，以及Item 1A条款下详述的因素。美国银行2012年10-K表年度报告和该银行随后向美国证券交易委员会提交的任何其它报告中涉及的“风险因素”：该公司解决来自单一险种保险商、私有品牌投资者和其他投资者的陈述与保证条款诉求（包括由于任何不利的法庭裁决所导致）的能力，以及该公司有可能会面临来自一个或更多政府资助企业、单一险种保险商或私有品牌投资者和其他投资者的相关服务、证券、欺诈、赔偿或者其他诉求；未获得法庭对协议的最终许可；未来的陈述与保证条款亏损可能会超过该公司记录负债以及预测的陈述与保证条款敞口潜在亏损范围；该公司可能无法收回抵押贷款保险理赔；未来的FASB标准对信贷亏损会计的潜在影响；有关欧元区几个国家的金融稳定的不确定性，这些国家对主权债务违约的风险以及金融市场、欧元和欧元区受到的相关压力，以及该公司与这类风险（包括直接、间接和运营风险）相关的敞口；与美联储逐渐缩小量化宽松的时间和速度相关的不确定性，以及它对全球利率、货币汇率和众多国家的经济状况产生的影响；任何未来联邦债务上限僵局的潜在影响；有关未完成或已完成止赎活动的未来垂询或调查的可能性；监管资本和流动性要求的潜在影响；《多德·弗兰克华尔街改革和个人消费者保护法案》(Dodd-Frank Wall Street Reform and Consumer Protection Act)对该公司的业务和收益的不利影响，包括额外的监管解释和规则制定产生的影响，以及该公司缓解这些影响的成功措施；美国哥伦比亚特区地区法院的2013年7月31日裁决（与美联储有关实施金融改革法案的德宾修正条款的规则相关）对借记卡交换费营收的潜在影响；主要信用评级机构对该公司的信用评级的不利变化；该公司某些资产和负债的公允价值预测；欧盟委员会将实施与调查该公司竞争行为相关的补救措施的可能性；与可选的身份盗窃保护服务和某些可选信用卡债务取消产品相关的潜在监管执法行动的影响；未决或未来的诉讼和监管程序（包括Financial Fraud Enforcement Task Force的成员设定的程序）导致的意外索赔、损坏和罚款；该公司完全实现Project New BAC的成本节约和其他预计优点的能力，包括遵从当前预计的时间表；潜在的更高利率环境对公司的业务、财务状况和经营业绩产生的影响；以及其他类似事项。

前瞻性陈述仅涉及截至陈述作出之日的情况，美国银行不承担更新任何前瞻性陈述来反映在前瞻性陈述作出之后出现的情况或事件影响的义务。

BofA Global Capital Management Group, LLC（简称“BofA Global Capital Management”）是美国银行公司旗下的资产管理部门。BofA Global Capital Management实体为机构与个人投资者提供投资管理服务与产品。

Bank of America Merrill Lynch是美国银行公司全球银行和全球市场业务部门的营销名称。租赁、衍生品和其他商业银行业务由美国银行公司的银行关联公司执行，包括美国联邦存款保险公司(FDIC)成员Bank of America, N.A.。证券、金融咨询和其他投资银行业务由美国银行公司的投资银行关联公司（简称“投资银行关联公司”）执行，其中包括Merrill Lynch, Pierce, Fenner & Smith Incorporated，这些公司既是注册经纪自营商，也是美国金融业监管机构(FINRA)和美国证券投资人保护公司(SIPC)的成员。投资银行关联公司提供的投资产品：不在联邦存款保险公司投保*可能损失价值*不受银行担保。美国银行公司的经纪自营商并非银行，是来自其银行关联公司的独立法律实体。除非明确指出，否则这些经纪自营商的义务并不是其银行关联公司的义务，并且这些银行关联公司对经纪自营商已售、提供或推荐的证券概不负责。上述情况也适用于其它非银行关联公司。

欲查看美国银行的更多新闻，请访问美国银行新闻室：http://newsroom.bankofamerica.com。

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(1) 平均有形股东权益回报率和每普通股有形账面价值是非公认会计准则财务衡量标准。该公司认为使用这些非公认会计准则财务衡量标准可以为评估公司业绩提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法对非公认会计准则财务衡量标准进行定义或计算。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的相应调节表，请参见第23-25页。

(2) 比率不包括会计期间以公允价值选择权进行会计的贷款。销账比的季度数据按年进行了计算。

(3) 余额不包括过期消费者信用卡、由房地产担保的消费者贷款（偿还由联邦住房管理局担保）、单独投保的长期备用协议（全保险房屋贷款）以及一般而言不是由房地产担保的其它消费者和商业贷款；已购买的信用减损贷款（但是客户的合约可能已经过期）；待售的不良贷款；根据公允价值选择权进行会计的不良贷款；以及2010年1月1日之前从已购买信用减损投资组合去除的非应计不良负债重组贷款。

(4) 监管资本比率是在向美联储提交Y-9C表之前的初步数据。

(5) 2013年12月31日和2013年9月30日，巴塞尔协议1包括市场风险最终规则。2012年12月31日，巴塞尔协议1不包括市场风险最终规则。

(6) 1级普通股资本比相当于不计优先股的1级资本、信托优先证券、混合型证券和少数权益除以风险加权资产。

(7) 有形权益比等于期末有形股东权益除以期末有形资产。有形普通权益等于期末有形普通股股东权益除以期末有形资产。有形股东权益和有形资产是非公认会计准则财务衡量标准。该公司认为使用这些非公认会计准则财务衡量标准可以为评估公司业绩提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法对非公认会计准则财务衡量标准进行定义或计算。欲查看与公认会计准则财务衡量标准的相应调节表，请参见第23-25页。

(8) 巴塞尔协议3（基于完全实施）估值根据2013年7月2日发布的巴塞尔协议3最终规则的高级方法计算，并假设所有的监管模式获得批准，不计一年之后综合风险管理措施可能导致的风险加权资产减少。

某些先前会计期间的数据已经进行了重新归类，以便保持与当前会计期间的报表一致。

(1) FTE是企业经营管理层使用的一个业绩衡量标准，管理层认为该标准可让投资者更好地了解有关利差的情况，从而更好地进行比较。

(2) 自2013年1月1日起，以前瞻性为基础，该公司修改了其为业务部门分配资本的方法。与此同时，该公司在上表中更新了相应术语，从先前会计期间所报告的经济资本改为分配资本。垂询详情，请参见本新闻稿第23-25页的“附件A：非公认会计准则调节表——与公认会计准则财务衡量标准的调节表”。

(3) 平均分配资本回报率和平均经济资本回报率按照净收益（根据资金成本以及与无形资产相关的应获收益和某些费用进行了调整）除以平均分配资本或平均经济资本（如适用）计算。分配资本、经济资本和相关的回报率是非公认会计准则财务衡量标准。该公司认为使用这些非公认会计准则财务衡量标准可以为评估部门业绩提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法对这些衡量标准进行定义或计算。（请参见本新闻稿第23-25页的“附件A：非公认会计准则调节表——与公认会计准则财务衡量标准的调节表”）。

n/m =无意义

某些先前会计期间的数据已经进行了重新归类，以便保持与当前会计期间的报表一致。

(1) FTE是企业经营管理层使用的一个业绩衡量标准，管理层认为该标准可让投资者更好地了解有关利差的情况，从而更好地进行比较。

(2) 自2013年1月1日起，以前瞻性为基础，该公司修改了其为业务部门分配资本的方法。与此同时，该公司在上表中更新了相应术语，从先前会计期间所报告的经济资本改为分配资本。垂询详情，请参见本新闻稿第23-25页的“附件A：非公认会计准则调节表——与公认会计准则财务衡量标准的调节表”。

(3) 平均分配资本回报率和平均经济资本回报率按照净收益（根据资金成本以及与无形资产相关的应获收益和某些费用进行了调整）除以平均分配资本或平均经济资本（如适用）计算。分配资本、经济资本和相关的回报率是非公认会计准则财务衡量标准。该公司认为使用这些非公认会计准则财务衡量标准可以为评估部门业绩提供更高的透明度。其他公司可能以不同方法对这些衡量标准进行定义或计算。（请参见本新闻稿第23-25页的“附件A：非公认会计准则调节表——与公认会计准则财务衡量标准的调节表”）。

n/m =无意义

某些先前会计期间的数据已经进行了重新归类，以便保持与当前会计期间的报表一致。